关于《市人民政府关于提请审议2023年市级
财政决算（草案）的议案》的说明
——2024年8月29日在黄石市第十五届人民代表大会
常务委员会第二十次会议上
黄石市财政局
市人大常委会：
受市政府委托，现将2023年市级财政决算（草案）有关情况说明如下，请予审议。
一、2023年决算完成情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.全市一般公共预算收支。2023年全市一般公共预算收入完成169.38亿元，为预算数的101.37%，较上年增长23.86%。全市一般公共预算支出完成322.11亿元（含中央省级财政转移支付），为预算数的99.04%，较上年增长15.17%。
2.市本级（市直及开发区，下同）一般公共预算收支。市本级一般公共预算收入完成59.66亿元，为预算数的105.12%，较上年增长45.42%。市本级一般公共预算支出完成123.97亿元，为预算数的100.65%，较上年增长35.27%。
3.市直一般公共预算收支。市直一般公共预算收入完成47.29亿元，为预算数的105.18%，较上年增长45.88%。其中地方税收收入完成23.99亿元，为预算数的101.07%，较上年增长16.03%，非税收入完成23.3亿元，为预算数的109.77%，较上年增长98.41%。
一般公共预算收入分项目完成情况：增值税77092万元，完成预算数的95.35%；企业所得税34435万元，完成预算数的58.36%；个人所得税5393万元，完成预算数的89.88%；其他地方税收122979万元，完成预算数的134.4%；专项收入23460万元，完成预算数的158.20%；行政事业性收费收入14310万元，完成预算数的110.08%；罚没收入37678万元，完成预算数的96.56%；其他非税收入157570万元，完成预算数的108.34%。
一般公共预算支出完成97.08亿元，为预算数的102.26%，较上年增长29.82%。
市直一般公共预算支出完成分项情况如下：
（1）社会事业发展类支出139689万元，占一般公共预算支出比重14.39%。包括：教育支出完成81558万元，为预算数的87.42%；文化旅游体育与传媒支出完成34147万元，为预算数的55.71%；农林水支出完成23984万元，为预算数的104.93%。
（2）社会保障和公共卫生类支出270987万元，占一般公共预算支出比重27.91%。包括：社会保障和就业支出完成105642万元，为预算数的126.55%；住房保障支出完成35006万元，为预算数的106.94%；卫生健康支出完成130339万元，为预算数的227.81%。
（3）经济建设类支出278102万元，占一般公共预算支出比重28.65%。包括：城乡社区支出完成184757万元，为预算数的116.7%；节能环保支出完成19654万元，为预算数的51.42%；交通运输支出完成63337万元，为预算数的82.91%；政府债务付息及发行费支出完成10354万元，为预算数的67.47%。
（4）产业发展类支出98587万元，占一般公共预算支出比重10.16%。包括：资源勘探信息等支出完成52237万元，为预算数的119.6%；科学技术支出完成26274万元，为预算数的108.25%；商业服务业等支出完成16550万元，为预算数的92.89%；粮油物资储备支出完成3136万元，为预算数的307.06%；金融支出完成390万元。
（5）行政机关运转类支出183402万元，占一般公共预算支出比重18.89%。包括：公共安全支出完成74085万元，为预算数的92.89%；一般公共服务支出完成87126万元，为预算数的85.27%；自然资源海洋气象等支出完成11147万元，为预算数的98.33%；灾害防治及应急管理支出完成8309万元，为预算数的46.69%；其他支出完成2735万元，为预算数的22.26%。
按现行财政体制算账，市直一般公共预算收入472917万元，加上上级补助收入626440万元，下级上解收入152992万元，债务转贷收入285108万元，上年结余119007万元，调入资金138976万元，收入总计为1795440万元。
一般公共预算支出970767万元，加上补助下级支出275194万元，上解上级支出156875万元，债务转贷支出175716万元，债务还本支出29993万元，安排预算稳定调节基金71363万元，结转下年支出115532万元，支出总计为1795440万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1.市本级（市直及开发区）政府性基金预算收支。2023年市本级政府性基金预算收入完成50.63亿元，为预算数的76.06%，较上年降低18.72%。市本级政府性基金预算支出完成126.69亿元，为预算数的83.81%，较上年增长36.19%。
2.市直政府性基金预算收支。2023年市直政府性基金预算收入完成332593万元，为预算数的107.12%，较上年下降8.91%；加上上级补助收入9541万元，下级上解收入10100万元，上年结余收入14222万元，调入资金58806万元，专项债务转贷收入640664万元，收入总计1065926万元。收入分项情况是：国有土地使用权出让收入322036万元，城市基础设施配套费收入1859万元，污水处理费收入8698万元。
2023年市直政府性基金预算支出完成554939万元，为预算数的145.64%，较上年下降14.45%；加上补助下级支出17189万元，调出资金39000万元，专项债务转贷支出361422万元，专项债务还本支出64265万元，结转下年支出29111万元，支出总计为1065926万元。支出分项主要是：文化体育与传媒支出51万元，社会保障和就业支出2万元，国有土地使用权出让收入安排的支出218307万元，国有土地收益基金安排的支出4928万元，城市基础设施配套费安排的支出2247万元，污水处理费安排的支出9661万元，国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出256542万元，农林水支出2919万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出22700万元，彩票公益金安排的支出4314万元，地方政府专项债务付息支出31907万元，地方政府专项债务发行费用支出280万元，抗疫特别国债安排的支出1081万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2023年市直国有资本经营预算收入完成63134万元，为预算数的89.54%，较上年增长31.74%。加上上级补助收入1100万元，上年结余收入7023万元，国有资本经营预算收入总计71257万元。收入分项情况是：利润收入10874万元，其中国资公司3000万元，东楚集团2754万元，城发集团5000万元，其他收入120万元；国有参股公司股利股息收入44615万元，其中华新水泥分红收入16342万元，三鑫金铜分红收入17673万元，交通银行等金融机构分红收入600万元，其他收入10000万元；其他国有资本经营预算收入7645万元。
2023年市直国有资本经营预算支出完成33455万元，为预算数的97.69%，较上年增长12.76%。加上国有资本经营预算调出资金29165万元，结转下年支出8637万元，国有资本经营预算支出总计71257万元。支出分项情况是：国有企业退休人员社会化管理补助支出1929万元，冶钢、矿务局及华新集团职工安置费5498万元，企业离休干部等离退休人员生活补贴经费741万元，国有企业资本金注入21987万元，其他国有资本经营预算支出3300万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2023年市直社保基金预算收入完成636143万元，市直社保基金预算支出完成530307万元，当年收支结余105836万元，累计滚存结余603509万元。
1.机关事业单位基本养老保险基金收入126517万元，支出98736万元，当年结余27781万元，累计结余31603万元。
2.职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入307242万元，支出243093万元，当年结余64149万元，累计结余396163万元。
3.城乡居民基本医疗保险基金收入179577万元，支出166152万元，当年结余13425万元，累计结余175262万元（该基金市直统筹，收支数据含大冶、阳新）。
4.工伤保险基金收入22807万元，支出22326万元，当年结余481万元，累计结余481万元（该基金市直统筹，收支数据含大冶、阳新）。
企业职工养老保险实行全国统筹，失业保险实行省级统筹，城乡居民基本养老保险由城区经办，此三项社保基金不纳入市直社保基金统计。
（五）政府债务情况
经省政府批准，省财政厅核定我市2023年末政府债务限额为5493460万元，其中市直债务限额为1681545万元。2023年末全市政府债务余额为5338760万元，其中市直债务余额为1634039万元。
全市政府债务主要用于铁路162211万元，公路232083万元，市政建设1345741万元，土地储备156483万元，水运基础设施31万元，保障性住房584339万元，生态建设和环境保护130634万元，教育316860万元，政权建设2769万元，文化83661万元，医疗卫生259505万元，社会保障14140万元，农林水建设180998万元，港口建设71100万元，物流设施9500万元，自然灾害防治体系建设648万元，其他非资本性支出914975万元，偿还存量债务623864万元，其他249218万元。
2023年市直共偿还政府债券到期本息132631万元，其中本金90482万元，利息42149万元。
总体来看，2023年市直及各县（市）区政府债务均在政府债务限额内。全市政府负债率为25.31%，低于60%的风险控制线；政府债务率为106.56%，低于120%的风险警戒线。
2023年省财政厅转贷我市政府债券资金1639881万元，较上年增长60.31%，其中：再融资债券资金490253万元，较上年增长116%；新增债券资金1149628万元，较上年增长44.43%。
1.市直再融资债券资金情况
省财政厅下达市直再融资债券资金55785万元，较上年增长82.49%，主要用于偿还到期政府债券本金。
2.市直新增债券资金情况
省财政厅下达市直新增政府债券资金332849万元，较上年增加67010万元。
（1）专项债券279242万元，主要包括：
湖北工程职业学院新校区（生活区）项目20000万元，青港湖青少年活动中心建设项目700万元，黄石市砂石集并中心黄颡口港区项目2000万元。新增专项债券用于置换存量债务：黄金山新区供水项目12460万元，黄石多式联运新港综合站场项目19400万元，黄金山供水项目工程3500万元，黄石多式联运新港综合站场项目390万元，湖北省黄石市黄棉片区棚户区改造项目112692万元，湖北省黄石市2017年第一批棚户区改造项目108100万元。
（2）一般债券53607万元，主要包括：
湖北黄石现代有轨电车一期项目16822万元，延安路改造项目10102万元，武汉新城至黄石新港快速通道（南通道）开铁区段工程项目10000万元，黄石市现代有轨电车正线配套道路立交工程项目6845万元，黄石市城市基础设施安全运行监测试点建设项目2000万元，黄石市城区排水干渠管网修复工程项目1500万元，湖北黄石段河道整治工程项目1300万元，湖北理工学院学生公寓及学生活动配套设施建设项目1000万元，湖师南大门外道路改造工程900万元，黄石日报社智慧融媒项目728万元，黄石市污水处理提质增效项目700万元，黄石二中综合科技楼项目500万元，黄石三中校园改扩建项目500万元，黄石五中学生公寓B栋及相关配套设施项目400万元，全媒体演播室建设项目200万元，黄石市黄思湾隧道维修改造工程110万元。
二、2023年预算执行和落实市人大决议情况
2023年全市财税部门认真学习党的二十大和中央经济工作会议精神，贯彻落实党中央决策部署和省、市委工作要求，统筹保民生、促发展与防风险，兜牢“三保”底线，持续改善民生，保持适度支出强度，有效推动稳经济促消费政策措施落地见效，全力化解地方债务风险，较好地完成十五届人大二次会议通过的预算，确保全市财政经济平稳运行。
（一）加强统筹，增强财政保障能力。
一是强化征管增大财政收入规模。持续加强电子信息产业、冶金冶炼行业、建筑安装行业等重点行业及重点企业税收征管。进一步加大非税收入挖潜、督查和收缴力度，堵塞征管漏洞，实现非税收入超预期、超历史。2023年全市完成一般公共预算收入169.38亿元，较上年增长23.86%，全省排名第二，连续三年处于全省第一方阵。2023年全市完成非税收入62.76亿元，较上年增长31.08%。二是统筹资源增强预算统筹能力。完善一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算统筹机制，加大从政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的力度。积极支持“五个一百”专项行动，全年市直清理全口径总资产3641亿元，有效资产1682亿元，统筹可盘活利用资产199亿元，在此过程中增加特许经营权收入11亿元，存量土地出让收入15亿元。三是积极向上争取资金。市本级向上争取资金187.96亿元，较上年增长10.82%，向上争取调度资金37亿元，为保障财政平稳运行提供有力支撑。特别是积极争取置换存量债务政策，市级共争取71.08亿元，占全省总量的14%，助力市级平台公司偿还存量隐债。
（二）靠前发力，助推实体经济发展。
坚决扛牢稳增长财政责任，聚焦市场主体难点痛点，主动出击、定向发力，放大改革红利，激活发展动力。一是全力让利于企、助企纾困。落实落细减税降费政策，帮助市场主体减负增能，2023年全市落实新增减税降费及退税缓税缓费29.68亿元。统筹安排2600万元先进制造业和互联网专项，支持企业技术改造和创新研发。统筹安排5000万元综保区奖补资金和1700万元外向型经济发展专项，支持我市商贸服务及外贸行业发展。“政采贷”实现全省通办，2023年全市完成贷款217笔，共计金额6.69亿元。二是全力争资快用、扩大投资。积极争取和发行114.96亿元政府债券，加快债券资金拨付使用，拉动有效投资。筹措各类建设资金18.61亿元支持都市圈快速通道、老旧小区更新、城市燃气管道改造等一批打基础、利长远的重大项目建设。三是全力支持创新、赋能提质。统筹安排资金5100万元支持科技创新和创新能力建设，统筹资金设立1亿元产业人才创新创业基金，推动高层次人才、项目落地黄石。四是全力提振消费、加速回暖。统筹安排3300万元资金支持消费券发放和汽车、家电等大宗消费，直接拉动消费1.73亿元。“832 平台”完成交易总额2915万元，采购额、销售额同比均大幅增长，助农兴农抒写新的篇章。
（三）兜底补短，持续保障改善民生。
2023年全市财政民生支出占比达78.24%，人民群众的获得感、幸福感、安全感不断增强。一是支持健康黄石建设。投入医疗卫生资金1.4亿元，进一步改善基层医疗设施条件。全市统筹资金报销职工医保参保人门诊费用5.79亿元，完成200个村级卫生室实施提档升级改造，减轻群众就医负担。二是筑牢民生保障底线。落实降低、缓缴社保费及失业保险稳岗返还等稳就业政策，筹集就业补助资金9005万元。积极开展公共就业服务活动，全年市直发放创业担保贷款5.35亿元。进一步完善社会救助体系，统筹安排财政资金1.26亿元用于加大对困难群众救助力度。三是支持教育事业发展。继续扩大公办学前教育资源，持续推进义务教育均衡发展，优化高中教育经费支出结构，改善职业学校办学条件，确保教育支出“只增不减”。2023年市直教育支出8.16亿元，占一般公共预算支出的8.34%。落实教师工资政策，共计发放退休教师统筹待遇1176万元。四是支持乡村振兴。统筹安排1.15亿元用于促进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，巩固脱贫攻坚成果。推动完成11个省级和美乡村试点村创建工作，获省级奖励资金500万元。
（四）防控风险，确保财政治理安全。
一是全力化解地方债务风险。全面核准各类地方债务情况，制定全市“1+N+X”化债方案并分类施策，采取针对性措施推动债务风险化解有效落实。市本级积极化解存量债务，大幅降低综合债务率，确保2023年末地方债务风险等级“脱橙入黄”。严控债务增量，全力化解存量，坚决遏制无序举债行为，加强地方债务风险多部门联合监测预警，强化红线意识，着力化解融资平台公司债务风险。二是保障财政运行安全。实施财政收支运行、“三保”保障和直达资金动态监控，加强财政收入和支出预算执行动态监测，综合施策确保收支预算平稳运行。设立工资发放资金专户，确保全市工资及时发放。进一步兜牢兜实“三保”底线，组织调度好财政库款资金，向城区调度资金30亿元，保障城区“三保”和直达资金支出。科学合理制定民生政策和安排民生支出，确保民生政策与黄石经济发展水平和财力状况相适应，防止民生支出标准超经济发展水平增加各级政府负担。三是强化财经纪律安全。全年开展会计监督、“三公”经费、预决算公开、预算执行、农村综改转移支付、水库移民扶持资金、乡村振兴衔接资金等专项财政监督共计75次，确保财政资金使用安全高效，进一步严肃财经纪律。加强财会监督与政治监督、审计监督、统计监督等协同联动，积极融入“大监督”体系，维护财经秩序稳定。
附件：黄石市2023年市级财政决算（草案）
