关于《黄石市人民政府关于提请审议
2026年市直财政预算调整方案（草案）
的议案》的说明
——2026年10月27日在黄石市第十五届人民代表大会
常务委员会第三十四次会议上
黄石市财政局
市人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，结合我市2026年预算执行情况，拟对市直2026年预算进行调整。现将2026年市直财政预算调整有关情况报告如下。
一、元至九月份财政运行情况
元至九月，全市完成一般公共预算收入159.9亿元，完成预算的76%，增长1.24%，其中，税收89.3亿元，增长0.88%；非税70.6亿元，增长1.7%。完成一般公共预算支出237.9亿元，完成预算的71.4%，下降5%，预算执行总体平稳。
一是兜牢“三保”民生底线。优先“三保”支出顺序，兜牢“三保”支出底线。元至九月，全市“三保”支出112.87亿元、完成预算的78%，同比增加6.27亿元、增长5.8%；全市财政民生支出181亿元，占一般公共预算支出的76.1%，同比增长2.12%，“三保”和民生支出占一般公共预算支出比重稳定在较高水平，保障了全市经济社会平稳运行。
二是积极财政政策加力提效。元至九月，全市争取支持“两重两新”超长期特别国债资金11.75亿元，支持沿江污水厂网河湖一体化综合治理等项目，加快消费品以旧换新、住宅老旧电梯更新改造；全市争取中央预算内投资15.56亿元、上级转移支付资金139.4亿元，保障教育、社会保障、医疗卫生等重点领域支出；市本级向上争取各类财政资金143.46亿元，同比增加8.83亿元、增长8.38%。
三是多方挖潜增收稳底盘。强化重点税源动态摸排和税收清缴，增值税、企业所得税等主体税种收入整体回升。深化国有“三资”管理改革，持续盘活优质资源资产，截至九月末，全市国有资源有偿使用收入49.1亿元、占全市非税收入的70%，有效补充了财力。
四是稳妥推进债务风险防控。深入实施“1+6”化债工作方案，加快隐债化解和融资平台退出。截至九月末，全市化解存量隐债（不含2029年以后到期的棚改债）累计进度达99.5%。全市共29家融资平台，2026年九月已全部完成退出工作，提前实现既定任务。
五是财政金融协同发力。元至九月，全市设备更新贷款投放3.93亿元，民间投资专项担保贷款7.19亿元，新发放个人消费贷款77.93亿元，中小微企业贷款18.08亿元，服务业经营主体贷款110.74亿元，财政金融协同稳经济、扩内需、增活力。统筹3.59亿元专项资金，重点支持先进制造业、多式联运、外向型经济、人工智能城市建设等，赋能产业转型升级。
二、预算调整方案
2026年预算执行过程中，因市直一般公共预算收入预期下降、省政府新增下达政府债券资金以及市委、市政府落实过紧日子的要求进一步压减非刚性支出，预算收支需要作进一步调整。
（一）调整原因。一是2026年省政府新增下达政府债券资金，需增加政府债券转贷收入及支出；二是落实过紧日子要求，保障财政平稳运行，需调减部分非刚性支出；三是因审计署审计整改需要，部分地方税收退库，及部分非税收入缴库级次变化，相应调减收入预算。
（二）一般公共预算调整方案
1、收支调整情况
2026年市直一般公共预算收入由年初预算54亿元调整为46.5亿元，调减7.5亿元，调整后一般公共预算收入同比下降23.64%，剔除国有企业清缴税收等一次性因素影响，可比增长5.2%。
市直一般公共预算支出由年初预算109.77亿元调整为107.84亿元，调减1.93亿元。其中：调增支出6亿元，调减支出7.93亿元。
2、收支平衡情况
市直一般公共预算总收入161.4亿元，较年初预算增加1.1亿元。其中：一般公共预算收入46.5亿元，调减7.5亿元；上级补助收入58.24亿元；下级上解收入15.3亿元；政府债务转贷收入12.43亿元，调增6.59亿元；上年结转资金15.8亿元，调增0.56亿元；调入资金10.99亿元，调减0.69亿元，调入资金包括：从政府性基金预算调入4亿元，从国有资本经营预算调入3亿元，从其他资金调入3.99亿元；动用预算稳定调节基金1.37亿元，净增加；待偿债再融资一般债券结余结转0.77亿元，净增加。
市直一般公共预算总支出161.4亿元，较年初预算增加1.1亿元。其中：一般公共预算支出107.84亿元，调减1.93亿元；补助下级支出27.85亿元；上解上级支出15.69亿元；债务转贷支出5.4亿元，调增2.26亿元；债务还本支出4.62亿元，调增0.77亿元，当年预算收支平衡。
（三）政府性基金预算调整方案
1、收支调整情况
2026年市直政府性基金预算收入34.4亿元不作调整。市直政府性基金预算支出由年初预算48.49亿元调整为68.76亿元，调增20.27亿元。调整的主要项目是：
（1）2026年新增专项债券安排项目支出155229万元；
（2）调增超长期特别国债安排的支出45751万元，主要是：资源勘探工业信息等支出21391万元，城乡社区等支出11020万元，粮油物资储备支出7800万元，住房保障支出3252万元，其他支出2282万元，交通运输支出6万元。
（3）2025年决算办理调增上年结转支出23228万元，主要是：土地出让收入安排的支出21375万元，国家重大水利工程建设基金安排的支出1853万元；
（4）因调入资金预期减少，调减土地出让收入安排的支出20004万元；
（5）调剂城市基础设施配套费安排的支出1000万元、污水处理费安排的支出559万元结算至城区。
2、收支平衡情况
市直政府性基金收入34.4亿元，加上转移性收入65.49亿元，市直政府性基金预算总收入99.89亿元。其中转移性收入包括：政府性基金补助收入10.01亿元，调增8.68亿元；上年结余收入17.99亿元，调增2.32亿元；专项债务转贷收入37.44亿元，调增27.34亿元；调减调入资金2亿元；增加待偿债再融资专项债券结转0.05亿元。
市直政府性基金支出68.76亿元，加上转移性支出31.13亿元，市直政府性基金预算总支出99.89亿元，当年收支平衡。其中转移性支出包括：政府性基金补助支出4.34亿元，调增4.26亿元；专项债务转贷支出13.72亿元，调增10.82亿元；专项债务还本支出9.07亿元，调增1.04亿元；调出资金4亿元。
（四）2026年市直国有资本经营预算、社会保险基金预算不调整。
三、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截至目前，省财政厅下达我市政府债务限额923亿元，比上年增长10.24%，其中：一般债务限额249亿元，专项债务限额674亿元。按区域划分：市级债务限额461亿元，比上年增长9.87%；大冶市债务限额242亿元，比上年增长10.82%；阳新县债务限额220亿元，比上年增长10.55%。
截至目前，我市政府债务余额为880亿元，其中：一般债务余额240亿元，专项债务余额640亿元。按区域划分：市级债务余额445亿元，大冶市债务余额230亿元，阳新县债务余额205亿元。市、县（区）政府债务余额均未超过政府债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
2026年全市发行政府债券资金110.71亿元，其中：新增政府债券资金60亿元，政府再融资债券资金29.99亿元，特殊再融资专项债券资金20.72亿元。后期省政府新增下达政府债券资金，将在2026年财政决算中反映，并报市人大常委会备案。
1、新增政府债券。省财政厅下达我市新增债券资金60亿元，其中：市级30.52亿元，大冶市15.5亿元，阳新县13.98亿元。
按照预算管理性质划分：一般债券为13.82亿元，其中，市级6.58亿元，大冶市3.3亿元，阳新县3.94亿元。专项债券为46.18亿元，其中，市级23.94亿元，大冶市12.2亿元，阳新县10.04亿元。
市级一般债券6.58亿元，其中：市直4.33亿元，开发区・铁山区0.75亿元，黄石港区0.5亿元，西塞山区0.5亿元，下陆区0.5亿元。一般债券项目主要用于公路、教育、保障性住房、文化、社会保障、农林水利建设、能源基础设施、市政建设、生态建设和环境保护等领域。
市级专项债券23.94亿元，其中：市直15.52亿元，开发区・铁山区0.75亿元，黄石港区2.41亿元，西塞山区2.41亿元，下陆区2.85亿元。专项债券项目主要用于土地储备、交通基础设施、仓储物流基础设施、新能源项目、保障性住房、市政建设等领域。
2、政府再融资债券。省财政厅下达我市政府再融资债券29.99亿元，较上年减少11.48亿元，再融资债券主要用于偿还到期政府债券本金。其中：市直9.91亿元，开发区・铁山区3.32亿元，黄石港区0.32亿元，西塞山区1.93亿元，下陆区0.47亿元，大冶市7.02亿元，阳新县7.02亿元。
3、特殊再融资专项债券。按照财政部隐性债务风险化解试点工作要求，2026年我市发行特殊再融资专项债券资金20.72亿元，用于置换符合条件的存量隐性债务项目。其中市直0.99亿元，黄石港区0.35亿元，西塞山区1.75亿元，下陆区0.31亿元，大冶市2.75亿元，阳新县14.57亿元。
（三）偿债计划及财政中长期可持续性
根据目前债务情况，市级（市直及各城区）共需偿还债券到期本金449.74亿元，其中：2026年19.87亿元，2027年27.52亿元，2028年31.64亿元，2029年24.46亿元，2030年36.13亿元，2031年31.91亿元，2032年20.26亿元，2033年34.31亿元，2034年39.25亿元，2035年19.69亿元，2036年26.46亿元，2037年及以后138.24亿元。偿债资金主要来源于财政收入及专项债券项目收益。市级财政部门将统筹政府资金、资产、各类资源，足额保障政府债券本息按期偿付，维护财政中长期可持续运行。
