关于《市人民政府关于提请审议2024年市级
财政决算（草案）的议案》的说明
——2025年8月26日在黄石市第十五届人民代表大会
常务委员会第二十六次会议上
黄石市财政局
市人大常委会：
2024年财政决算已完成，根据《预算法》和《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）相关要求，现将2024年市级财政决算情况报告如下：
一、2024年决算完成情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.全市一般公共预算收支。2024年全市一般公共预算收入完成1900272万元，为预算数的99.64%，增长12.19%。全市一般公共预算支出完成3339286万元（含中央省级财政转移支付），为预算数的96.98%，增长3.67%。
2.市本级（市直及开发区，下同）一般公共预算收支。市本级一般公共预算收入完成670321万元，为预算数的99.31%，增长12.36%。市本级一般公共预算支出完成1126761万元，为预算数的87.50%，下降9.10%。
3.市直一般公共预算收支。市直一般公共预算收入完成527924万元，为预算数的99.61%，增长11.63%。其中：税收收入完成302835万元，为预算数的116.48%，增长26.23%；非税收入完成225089万元，为预算数的83.37%，下降3.40%。
一般公共预算收入分项目完成情况：增值税67235万元，完成预算数的72.53%；企业所得税31750万元，完成预算数的70.56%；个人所得税3456万元，完成预算数的69.12%；其他地方税收200394万元，完成预算数的170.84%；专项收入29579万元，完成预算数的287.17%；行政事业性收费收入11097万元，完成预算数的79.26%；罚没收入38271万元，完成预算数的95.68%；其他非税收入146142万元，完成预算数的71.05%。
一般公共预算支出完成952911万元，为预算数的87.05%，下降1.84%。
市直一般公共预算支出完成分项情况如下：
（1）社会事业发展类支出119289万元，占一般公共预算支出比重12.52%。包括：教育支出完成82066万元，为预算数的94.74%；文化旅游体育与传媒支出完成17034万元，为预算数的107.07%；农林水支出完成20189万元，为预算数的96.12%。
（2）社会保障和公共卫生类支出228532万元，占一般公共预算支出比重23.98%。包括：社会保障和就业支出完成69339万元，为预算数的82.01%；住房保障支出完成30170万元，为预算数的80.27%；卫生健康支出完成129023万元，为预算数的92.25%。
（3）经济建设类支出237355万元，占一般公共预算支出比重24.91%。包括：城乡社区支出完成124354万元，为预算数的75.99%；节能环保支出完成17571万元，为预算数的36.99%；交通运输支出完成80271万元，为预算数的117.36%；政府债务付息及发行费支出完成15159万元，为预算数的88.08%。
（4）产业发展类支出174710万元，占一般公共预算支出比重18.33%。包括：资源勘探信息等支出完成123249万元，为预算数的90.69%；科学技术支出完成29887万元，为预算数的68.85%；商业服务业等支出完成18364万元，为预算数的89.83%；粮油物资储备支出完成2870万元，为预算数的99.90%；金融支出完成340万元。
（5）行政机关运转类支出193025万元，占一般公共预算支出比重20.26%。包括：公共安全支出完成79485万元，为预算数的98.01%；一般公共服务支出完成87199万元，为预算数的86.90%；自然资源海洋气象等支出完成9882万元，为预算数的103.94%；灾害防治及应急管理支出完成12481万元，为预算数的131.73%；其他支出完成3978万元，为预算数的198.11%。
按现行财政体制算账，市直一般公共预算收入527924万元，加上上级补助收入582383万元，下级上解收入124966万元，债务转贷收入123858万元，上年结余115532万元，调入资金76000万元，动用预算稳定调节基金86802万元，收入总计为1637465万元。
一般公共预算支出952911万元，加上补助下级支出270565万元，上解上级支出158567万元，债务转贷支出79103万元，债务还本支出19953万元，待偿债再融资一般债券结余13000万元，结转下年支出143366万元，支出总计为1637465万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1.市本级（市直及开发区）政府性基金预算收支。2024年市本级政府性基金预算收入完成533335万元，为预算数的100.14%，增长5.34%。市本级政府性基金预算支出完成901163万元，为预算数的86.26%，下降28.87%。
2.市直政府性基金预算收支。2024年市直政府性基金预算收入完成461439万元，为预算数的97.8%，增长38.74%；加上上级补助收入71653万元，上年结余收入29111万元，调入资金91000万元，专项债务转贷收入483900万元，收入总计1137103万元。收入分项情况是：国有土地使用权出让收入420224万元，国有土地收益基金相关收入30000万元，城市基础设施配套费收入3949万元，污水处理费收入7266万元。
2024年市直政府性基金预算支出完成727444万元，为预算数的79.74%，增长30.86%；加上补助下级支出27112万元，调出资金1000万元，专项债务转贷支出92750万元，专项债务还本支出232670万元，结转下年支出56127万元，支出总计为1137103万元。支出分项主要是：文化体育与传媒支出33万元，国有土地使用权出让收入安排的支出426675万元，国有土地收益基金安排支出26589万元，城市基础设施配套费安排的支出3510万元，污水处理费安排的支出9079万元，国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出189600万元，农林水支出4039万元，交通运输支出5600万元，资源勘探工业信息等支出18293万元，彩票公益金支出4758万元，专项债务付息及发行费支出38527万元，抗疫特别国债安排的支出741万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2024年市直国有资本经营预算收入完成52643万元，为预算数的127.53%，下降16.62%。加上上级补助收入1100万元，上年结余收入8637万元，国有资本经营预算收入总计62380万元。收入分项情况是：利润收入21240万元，其中东楚集团9540万元、城发集团8100万元、国投集团3600万元；股利、股息收入31403万元，其中三鑫金铜分红收入12886万元，华新水泥分红收入17917万元，金融企业（湖北银行）分红收入600万元。
2024年市直国有资本经营预算支出完成10370万元，为预算数的83.3%，下降69%。加上国有资本经营预算调出资金45000万元，结转下年支出7010万元，国有资本经营预算支出总计62380万元。支出分项情况是：一是解决历史遗留问题及改革成本支出8440万元，主要是国有企业公共服务机构移交补助支出1019万元、国有企业退休人员社会化管理补助支出1083万元、冶钢矿务局及华新集团职工安置费5351万元、其他解决历史遗留问题及改革成本支出987万元；二是对政府性融资担保机构资本金补充495万元；三是其他国有资本经营预算支出1435万元，主要是企业下岗职工创业贷款贴息（含四补机制）1396万元、安排国资国企监管支出39万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2024年市直社保基金预算收入完成561139万元，市直社保基金预算支出完成543520万元，当年收支结余17619万元，累计滚存结余620647万元。
1.机关事业单位基本养老保险基金收入83694万元，其中社会保险费收入48579万元，财政补贴收入24831万元，利息收入285万元，转移收入4310万元，其他收入5688万元；支出96739万元，当年结余-13045万元，累计结余18558万元。
2.职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入291783万元，支出268330万元，当年结余23453万元，累计结余419616万元。
3.城乡居民基本医疗保险基金收入185662万元，支出178451万元，当年结余7211万元，累计结余182473万元。
（五）政府债务情况
经省政府批准，省财政厅核定我市2024年末政府债务限额为8247975万元，其中市直债务限额为2523158万元。2024年末全市政府债务余额为6575751万元，其中市直债务余额为1976771万元。
2024年市直共偿还政府债券到期本息114759万元（不含置换隐债还本191550万元），其中本金61073万元，利息53686万元。
总体来看，2024年末市级及各县（市、区）的政府债务均在政府债务限额内。全市政府负债率（债务余额/GDP）为28.52%，政府债务率（债务余额/综合财力）为121%。
政府债券资金安排情况。2024年省财政厅转贷我市政府债券资金1627444万元，下降1.15%，其中：再融资债券240248万元，增长14.32%；置换存量隐债发行债券961949万元，增长4.82%；新增政府债券425247万元，下降17.98%。
1.再融资债券。全市再融资债券240248万元，其中，市级80489万元，大冶市86654万元，阳新县73105万元。再融资债券主要用于偿还到期政府债券本金。
2.置换存量隐债发行债券。全市置换存量隐债发行债券961949万元，其中：市级444540万元，大冶市198809万元，阳新县318600万元。置换存量隐债发行债券主要用于化解存量隐债。
3.新增政府债券。全市新增政府债券资金425247万元，其中：市级82729万元，大冶市222897万元，阳新县119621万元。新增债券主要用于保障性安居工程、交通基础设施建设、市政和产业园区基础设施建设、农林水利、生态环保等领域。
市级新增一般债券57929万元，其中：市直16000万元，开铁区6000万元，黄石港区13042万元，西塞山区7387万元，下陆区15500万元。市直新增一般债券项目主要用于：市建管办杭州东路湖锦路口改造工程200万元，下陆区下卫路改造工程3500万元，黄石港区师院路及青山路改造工程700万元；排水管理处排渍泵站设备设施更新改造项目500万元，城市污水泵站设施更新工程500万元，市污水处理提质增效项目2000万元；西塞山区枣子山路改造工程4000万元；有色第一中学教师周转房150万元；市城投老城区天然气场站及配套管道更新建设项目3450万元，团城山公园改造1000万元。
市级新增专项债券24800万元，其中：开发区19000万元，西塞山区5800万元。
二、2024年预算执行和落实市人大决议情况
2024年全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十届三中全会和中央、省经济工作会议精神，按照党中央决策部署和省市委工作要求，落实积极财政政策，增强财政统筹能力，切实兜牢“三保”底线，服务重大政策性支出，防范财政运行风险，确保全市财政经济平稳运行。
（一）统筹财政资金资源，增强财政保障能力。一是强化收入征管。面对经济持续下行，加强重点税源分析监测、收入分析调度和包保督办协调，千方百计挖潜增收。2024年全市一般公共预算收入190.03亿元，增幅12.19%，总量排名全省第四，增幅排名全省第五，连续4年进入全省第一方阵，财政保障能力得到进一步增强。二是全力向上争取。认真研究中央、省政策导向，积极向上对接汇报，大力争取政策资金支持。2024年市本级向上争取资金累计208亿元，增长8.73%，其中国库调度资金48.62亿元、社保资金54.79亿元、地方债券资金43.6亿元、国债资金13.74亿元，为全市经济社会发展提供了更加有力的资金保障。三是加快盘活国有“三资”。以大财政体系建设为抓手，在全市开展国有“三资”清理，逐项确认确权确值，编制“一账一表”，基本摸清全市国有资产家底。截至2024年底，全市全口径资产1.36万亿元、有效资产4535亿元、近期可盘活利用资产472亿元，其中已盘活资产380亿元，资产盘活率达到80%以上。我市试点工作达到预期目标，试点经验在全省财政工作会议进行了交流。
（二）发挥财政职能作用，服务经济发展大局。一是服务产业创新发展。统筹安排资金33亿元，支持产业发展和科技创新，激活经济发展新动能。办理增值税留抵退税15亿元，促进企业加快技术改造和设备更新。拨付“四补”资金1.32亿元支持发放新型政银担贷款1698笔32.9亿元；拨付普惠金融、首贷户贴息及奖补资金6800余万元，引导和撬动金融资金28.8亿元；通过“政采贷”完成融资199笔贷款10.32亿元，进一步缓解中小微企业融资难题。二是助力提振消费。统筹安排各类消费券、以旧换新置换更新补贴等商业服务业扶持资金2.5亿元，支持各项促消费政策落实落细，全力提振消费市场。三是保障重点项目。市本级统筹各类财政资金8.6亿元，推进城市交通路网互联互通和城市品质提升。用好市本级长期国债资金7.9亿元，确保7个增发国债项目完成支付、2个“两新”项目按时兑付，4个“两重”项目全部开工。
（三）优化财政支出结构，持续保障基本民生。2024年全市民生支出252.77亿元，占一般公共预算支出75.7%。一是支持社保事业发展。安排就业补助资金0.79亿元，服务就业优先工作；安排医疗卫生事业发展资金11.59亿元，全力保障“健康黄石”建设；拨付困难群众生活救助资金1.33亿元，进一步完善社会救助体系；安排住房保障支出9.48亿元，支持棚户区改造、农村危房改造、老旧小区改造等保障性住房建设。二是支持教育事业发展。2024年市直教育支出8.2亿元，占一般公共预算支出的比重8.6%，保证了各项教育公用经费和生均财政拨款等政策的落实。三是支持乡村振兴。市县两级财政投入衔接资金4.4亿元，积极支持农村人居环境整治、五大农业产业链建设和脱贫地区特色产业发展。通过“832”平台实施消费扶贫，全市840家预算单位采购贫困地区农副产品2983万元。推进美丽乡村建设扩面提质，争创“和美乡村”4个，开铁区成功申报美丽乡村示范片。
（四）加强风险防控，确保财政平稳运行。一是全力兜牢基层“三保”。严格落实政策要求，保证支出优先顺序，建立“保工资”专户专调机制，全市“三保”支出144亿元，市直调度各城区资金33.26亿元，切实兜牢兜实了“三保”底线。二是全力化解债务风险。更好统筹发展和安全，严格落实一揽子化债方案，稳步化解地方债务风险。持续关注债务率等重要指标，积极盘活各类资产，增大财政财力底盘，确保我市债务率处于合理区间，进一步压降融资平台数量，分类推动平台公司改革转型。三是全力保障财政运行。加强预算统筹，综合一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的收支，全力保障预算收支平衡，不留硬缺口。实施库款动态监控和预警，增强基层财政库款保障能力，实现了财政平稳持续运行。四是深入推进财会监督。进一步完善工作机制，建立部门联席会议制度，推动落实部门各类监督贯通协同，提高监督效能。全年开展群众身边不正之风和腐败问题、财政资金、财务管理、公务接待等各类专项整治及检查553次，财经纪律更加严明，大财政监督格局逐步形成。
附件：黄石市2024年市级财政决算（草案）
