关于黄石市2025年上半年财政预算
执行情况的报告
——2025年8月26日在黄石市第十五届人民代表大会
常务委员会第二十六次会议上
黄石市财政局局长陈志尧
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市政府委托，现将2025年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2025年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1．全市一般公共预算收支情况。全市一般公共预算收入完成1207021万元，完成预算的63%，增长13.17%，收入增幅全省第4位。全市一般公共预算支出（含上级转移支付支出）完成1787430万元，完成预算的55%，增长21.63%。
地方税收收入完成658979万元，增长12.58%；非税收入完成548042万元，增长13.88%。主要税种情况：
增值税（50%部分）222509万元，下降2.72%；企业所得税（40%部分）100158万元，增长2.08%；个人所得税（40%部分）14046万元，增长12.68%；其他地方税收322266万元，增长30.98%。其中：资源税完成20310万元，城市维护建设税完成25810万元，房产税完成72372万元，印花税完成19211万元，城镇土地使用税完成41670万元，土地增值税完成33838万元，车船税完成6791万元，契税完成47964万元，耕地占用税完成52728万元，环保税完成1194万元，其他税收收入378万元。
总体上看，一般公共预算收入和支出增速居全省前列，收入增长主要原因是大财政体系建设工作走深走实，盘活政府资产资源等收入规模增加。税收收入增幅较好，但税占比偏低，增值税同比下降，反映出当前企业生产经营面临一些困难，地方税收对财政运行的支撑作用在减弱。支出增长主要原因是一般债券支出、支持企业发展支出、教育、社保、节能环保、交通运输、住房保障等领域支出的增长。
2．市直一般公共预算收支情况。市直一般公共预算收入完成312621万元，完成预算的63.8%，增长13.41%，其中：地方税收收入完成182343万元，完成预算的70.13%，增长54.12%，剔除以前年度欠税清缴因素，可比增长2.1%；非税收入完成130278万元，完成预算的56.64%，下降17.2%。
市直一般公共预算支出完成469806万元，完成预算的46.06%，增长34.57%，支出增长较快的主要原因：一是新增债券支出、政府注入国企资本金支出增长较多；二是财政对“三保”、教育、社保、节能环保、交通运输、住房保障等重点领域持续保持支出强度，相关支出有一定程度的增长。
（二）政府性基金预算执行情况
市直政府性基金收入完成23677万元，完成预算的5.73%，增长91.69%，其中：土地出让收入完成17119万元，完成预算的4.28%，增长197%；城市基础设施配套费收入完成779万元，完成预算的15.58%，下降76.49%；污水处理费收入完成5779万元，完成预算的69.53%，增长76.51%。
市直政府性基金支出完成239385万元，完成预算的50.19%，增长95.18%，其中：土地出让收入安排的支出28917万元，完成预算的7.44%，下降43.07%；新增政府专项债券支出163848万元，上年同期支出53481万元；专项债券付息及发行费支出21830万元；城市基础设施配套费支出790万元；污水处理费支出2425万元；彩票公益金安排的支出966万元；超长期特别国债安排的支出20485万元；历年结转抗疫特别国债安排的支出44万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
市直国有资本经营预算收入完成1840万元，比上年增加1720万元，完成预算的5.16%，上半年收入进度较慢的原因是国企利润收入、三鑫金铜和华新股份分红收入集中在下半年缴库。市直国有资本经营预算支出完成22867万元，增长205.44%，主要原因是新增对国有企业资本金注入20000万元。支出分项情况：冶钢集团及矿务局职工安置财政补贴支出1118万元，企业离休干部生活补贴支出1362万元，国有企业资本金注入20000万元，其他国有资本经营预算支出387万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
市直社保基金主要包括机关事业单位养老保险、职工基本医疗保险（市级统筹含大冶市、阳新县）和城乡居民基本医疗保险（市级统筹含大冶市、阳新县）。
市直社保基金收入完成257631万元，完成预算的43.64%，增长27.61%。市级社保基金收入分项情况为：机关事业单位养老保险基金收入46840万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入145804万元；城乡居民基本医疗保险基金收入64987万元。
市直社保基金支出完成261202万元，完成预算的44.54%，下降9%，其中：机关事业单位养老保险基金支出54844万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出142807万元；城乡居民基本医疗保险基金支出63551万元。
（五）政府债务余额及债券资金使用情况
截至2025年6月末，全市政府债务余额750.54亿元，其中：一般债务余额213.6亿元，专项债务余额536.94亿元。市级政府债务余额382.57亿元，大冶市政府债务余额200.69亿元，阳新县政府债务余额167.28亿元。市级和大冶市、阳新县政府债务余额均控制在省政府批复的债务限额以内。
2025年1-6月，省财政厅转贷我市政府债券资金127.96亿元，其中：再融资债券资金10.72亿元，新增政府债券资金55.43亿元，特殊再融资专项债券61.81亿元。
1．再融资债券：全市再融资债券107155万元，主要用于政府债券到期偿还本金。其中：市直19230万元，开发区1479万元，黄石港区3568万元，西塞山区11600万元，下陆区2670万元，铁山区729万元，大冶市56992万元，阳新县10887万元。
2．新增政府债券：全市新增政府债券554333万元，其中：市级335523万元，大冶市110028万元，阳新县108782万元。按照预算管理性质划分，一般债券为129909万元，其中：市级83715万元，大冶市21295万元，阳新县24899万元；专项债券为424424万元，其中：市级251808万元，大冶市88733万元，阳新县83883万元。
市级一般债券83715万元，其中：市直61668万元，开铁区4132万元，黄石港区8643万元，西塞山区7803万元，下陆区1469万元。
市直一般债券项目61668万元，主要用于颐阳路项目9000万元，复兴大道人行道项目4000万元，磁湖路理工学院人行天桥900万元；黄石二中综合科技楼1832万元；黄石三中新建实验综合楼工程856万元；黄石特校宿舍楼建设项目700万元；湖北师范大学附属中学（黄石一中）学生宿舍楼700万元；黄石七中新建综合楼1080万元；团城山公园扩建二期4100万元，黄荆山大草甸项目3600万元，新港园区工纵一路项目18700万元，韦源口镇中心小学教学楼新建工程项目4500万元；复兴大道路面改造工程2700万元；大众山城市休闲森林公园5400万元；青龙山公园二期项目3600万元。
市级专项债券251808万元，其中：市直136556万元，开铁区89785万元，黄石港区1104万元，西塞山区12398万元，下陆区11965万元。
市直专项债券项目136556万元，主要用于黄金山新区供水工程8000万元，沿江疏港铁路二期工程14000万元，山南铁路适应性改造6000万元，黄石港临空商务市政和产业园区基础建设项目15000万元，黄石空港智造产业园（一期）项目1400万元，黄石港老旧小区综合改造项目10000万元，新下陆智慧养老服务设施建设项目1000万元，新下陆老旧小区改造一期4200万元，东方山特色文化旅游基础设施项目500万元；发行补充财力专项债券用于政府投资项目76456万元。
3．特殊再融资专项债券：全市特殊再融资专项债券618135万元，主要用于置换存量隐性债务，其中：市级315135万元，大冶市153000万元，阳新县150000万元。
市级发行特殊再融资专项债券315135万元，其中：市直265748万元，主要是置换市级平台存量棚改隐性债务；西塞山区20000万元；黄石港区7000万元；下陆区7487万元；铁山区14900万元。
二、上半年落实市人大决议和财政政策情况
全市财税部门按照市委工作要求和市人大的预算决议，围绕更加积极的财政政策，持续推进大财政体系建设走深走实，深化财政科学管理改革，强化重大战略和重点支出政策的财力保障，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，切实兜牢“三保”底线，加强地方政府债务风险管控，防范化解财政运行风险，服务和支持我市经济社会高质量发展。
（一）坚决贯彻过紧日子要求，兜牢财政“三保”底线。始终牢固树立党政机关习惯过紧日子思想，优化支出结构，调整、压减一般性支出及非刚性、非必要支出，全力保障“三保”支出。一是切实兜牢“三保”支出底线。明确“三保”支出优先顺序，合理确定“三保”保障清单，按照清单足额编制“三保”支出预算，加强“三保”预算执行监控，兜牢兜实“三保”支出底线。上半年，全市“三保”支出完成81亿元，占一般公共预算支出的45%，“三保”支出得到足额保障。二是保障重点民生事业发展。上半年，全市财政民生支出完成124.47亿元，占一般公共预算支出的70%，财政资金向普惠性、基础性、兜底性民生领域倾斜。坚持就业优先，用足用好稳岗返还、就业补贴等政策，促进充分就业；继续提高基本公共卫生服务经费补助标准，健全公共卫生服务体系；加强困难群众基本生活保障，提高社会救助能力；保障教育支出平稳增长和各项教育公用经费和生均财政拨款等政策的全面落实；持续安排乡村振兴本级补助资金1.15亿元，支持推进乡村全面振兴。
（二）贯彻落实积极财政政策，服务支持经济稳增长。一是积极争取政策资金支持重点领域发展。争取超长期特别国债10.95亿元，落实支持“两重两新”政策，支持汽车、家电等消费品以旧换新补贴；争取市本级政府债券19.8亿元，支持道路改造、教学楼及校舍建设和供水工程建设等；争取中央及省预算内基建专项资金3.5亿元，支持城市更新、养老服务等基础设施建设和重点企业技改升级。二是支持科技创新和产业创新融合发展。统筹安排1.76亿元，用于支持先进制造业和数字化转型、企业科技创新、外贸企业及跨境电商产业发展等，推进产业转型升级。三是推进投融资体制改革。建立信用贷款机制，做好知识价值、商业价值和“两农”资产等四个信用贷款工作。截至目前，全市672家科技型企业获得知识价值信用贷款提款63.5亿元；全市462家中小企业获商业价值信用贷款16.52亿元，贷款额排武汉之后全省第2位；两农信用贷累计发放1524万元。创新财政金融支持政策，出台《黄石市重构政府引导基金体系实施方案》，构建全周期政府引导基金体系，支持科技创新与产业融合发展。打造基金矩阵，打造种子基金、天使基金、产投基金梯次接续的全周期基金链条，支持和培育新型产业发展壮大。
（三）持续推进大财政体系建设，增强财政统筹能力。一是加大国有“三资”盘活力度。全面清查“土地、矿产、林业、水利、能源、数据”六类国有资源和“实物、债权、股权、特许经营权、未来收益权”五类国有资产以及“闲置和低效”两类国有资金，形成国有资产和盘活项目“两张清单”。上半年，全市纳入“一账一表”全口径资产1.48万亿元，有效资产4976亿元，近期可利用资产253亿元。强化各类沉淀资金清理盘活力度，清理市直部门单位上年财政拨款结转结余资金8.08亿元用于平衡当年财政预算收支和支持部门事业发展。二是壮大收入规模。协调税务部门加强对征管漏洞的稽查，加快财源信息共享平台建设，提升税费征管质效。加强行政事业单位闲置资产处置，完成51处4.27亿元资产处置工作，壮大财政收入规模。上半年全市一般公共预算收入完成120.7亿元，同比增长13.17%，规模和增幅分别位于全省第五位、第四位。三是积极向上争取。全力向上争取超长期特别国债资金、政府债券资金、中央预算内建设资金。上半年市本级向上争取各类资金137亿元，增长25%，其中政府债券33.6亿元，社保资金31.65亿元，调度资金20.06亿元，财力性转移支付资金11亿元，超长期特别国债10.95亿元。
（四）推进财政科学管理改革，防范财政运行风险。一是稳步推进财政科学管理改革。根据《湖北省财政科学管理改革实施方案》要求，结合黄石实际，市财政按照“1+5”模式组织起草了1个改革总方案和5个分方案（加强财政资源和预算统筹、充分发挥政府投资基金作用、落实习惯过紧日子要求、深化零基预算改革、加强地方政府债务管理试点），目前方案上报市政府审定。二是积极防范债务风险。根据国家政策要求及我市实际情况，稳步开展隐债置换工作。上半年，全市已化解隐债34.98亿元，完成全年化债任务的30.08%。按照“先易后难，平稳过渡”的工作原则，制定融资平台退出计划，稳妥推进平台退出。全市共有融资平台29家，按照国务院批复的“1+6”化债方案，今年需要退出平台15家，截至目前，已完成平台退出1家，市本级已有4个平台实现隐债清零，达到了退平台条件，正在陆续办理后续退出手续。三是认真开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治。针对5项专项整治（乡村振兴资金使用监管、医保基金管理突出问题、农村集体“三资”管理、养老服务突出问题、校园食品安全和膳食经费管理）、2项专项行动（殡葬领域腐败乱象、市政公用事业特许经营活动资金）和1项整治任务（村干部工资发放问题），抽调精干力量组成8个检查组赴全市40个乡镇开展重点检查，发现问题231个，移交线索7条，清缴追回资金3612万元，完善制度措施12项，进一步严肃财经纪律。
总体来说，2025年上半年全市财政运行总体平稳，较好地完成了财政收支预算目标进度。但我们也要清醒的看到当前财政运行面临的风险。
预算平衡困难加大。一是可用财力规模缩小。上半年，全市和市直财政收入分别为120.7亿元、31.26亿元，但税占比分别仅有54.6%、58.4%，税收支撑作用减弱，可用财力捉襟见肘。二是预算调度能力下降。市级预算稳定调节基金从2023年末9.66亿元下降到2024年末0.98亿元，剩余0.98亿元稳定调节资金全部用于2025年财政收支平衡。三是预算平衡困难。上半年，全市支持平台公司的支出占一般公共预算支出16.20%。市直支持平台公司13亿元，占市直一般公共预算支出27.7%，财政对平台公司的支持进一步压缩了可用财力，市直财政预算收支平衡更加困难。
债务风险防控面临压力。一是政府隐债转为法定债务规模持续扩大。2020-2024年，我市政府债务规模从298亿元到658亿元，年均增幅24.16%，其中市直从91亿元到198亿元，年均增幅23.5%，主要原因是2023-2024年争取置换隐债的债券较多。二是风险等级守“黄”任务艰巨。市本级2024年综合债务率192%，若市本级2025年土地出让收入预算目标、平台公司隐债置换任务没有完成，债务风险等级将由“黄”转“橙”。三是还本付息压力持续增大。2025-2030年，全市政府债券到期本息规模呈逐年递增态势，年均需偿还60.87亿元，其中，市直年均需偿还17.53亿元。四是及时化解隐债有一定困难。按照中央化债要求，除2029年以后到期的棚改隐债外，在2027年6月底之前要将2028年以前到期存量隐债清零，全市需化解114亿元存量隐债。目前已争取隐债置换债券99亿元，缓解了部分县区化债压力，但阳新县和部分城区隐债化解仍有缺口。
三、下半年重点工作安排
下半年，全市财税系统深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，围绕市委、市政府工作部署，紧盯全年目标任务，积极发挥财政职能，服务全市经济社会发展，为加快打造武汉都市圈重要增长极贡献财税力量。
（一）全力确保预算收支平衡。一是强化一般公共预算收入征管。按照一般公共预算收入增幅保10%争13%、税占比保58%争60%的目标，加强重点税源、重点行业、重点领域、重点政策分析研判，依托智能涉税平台，强化税收征管，防止“跑冒滴漏”，确保颗粒归仓。协调政府资源资产处置收入及重点执法案件收入征收入库，确保非税收入应收尽收。进一步完善市县协同、上下联动、国企助力的工作机制，强化收入组织调度，确保全年收入计划顺利实现。二是力争超额完成土地出让收入计划。按照《黄石市城区2025年拟出让地块清单》，加强土地出让工作调度，全力完成市直40亿元、开铁区6.8亿元土地收入计划，并力争超收。三是压实国有企业改革责任。抓住当前大力盘活国有“三资”契机，深化国企功能性改革，市级平台要及时完成国有资本经营预算收入计划。四是加大向上争取力度。抢抓国家增量政策机遇，围绕重点投向，相关部门进一步做好项目的谋划和储备，全力争取更多超长期国债、政府债券、中央预算内资金和上级转移支付资金，更好服务黄石增长极建设。
（二）严格落实过紧日子要求。牢固树立党政机关习惯过紧日子思想，从严从紧编制2026年预算。一是强化预算刚性约束。各部门单位对本年预算资金从紧使用，对新增的临时性、应急性和不可预见性等支出，通过调整本部门现有预算资金统筹解决，一般不再新增预算。二是严禁违规增加编外人员。按照“减少存量、严控增量”的原则，部门单位不得违规增加现有编外聘用人员工资，严禁违反规定新进聘用人员。按政策逐年减少编外人员规模，有效控制编外人员规模和经费预算。三是严控政府购买服务规模。对应由本单位履行职责的工作事项原则上不得通过政府购买服务方式变相增加支出，努力降低行政运行成本。四是根据财政承受能力控制民生扩面提标。坚持“尽力而为、量力而行”原则，各部门单位年初按中央、省政策足额编制“三保”预算，严禁在研究制定地方性民生法规和规章时，不顾财政承受能力盲目扩面提标。
（三）防范化解债务风险。一是科学把控政府债券发行规模。在综合债务率可控前提下积极争取2025年发债项目，提前谋划明年专项债项目，确保2026年提前批债券项目发行使用。二是加快置换债使用和退平台进度。对于我市目前尚未使用的化解存量隐债的置换债券，督促市东楚集团、市城发集团尽快使用，力争在九月末完成置换任务。力争完成全年退平台计划，市级平台9月份退4家、12月份退2家。三是严控综合债务率。在法债规模已经锁定的情况下，确保隐债应化尽化，通过置换债及时完成置换，减少债务分子。同时通过加大“三资”盘活力度，确保土地收入完成，做大综合财力分母，确保市本级债务风险等级不返橙。
（四）加快推进财政科学管理改革。一是深入推进国有“三资”管理改革。加快资产清查，完成国有“三资”管理平台数据上报工作。细化“三资”盘活路径，按照省政府“三化”原则、“三变”模式、“用、售、租、融”四种路径，各部门进一步细化完善工作方案，形成实质性、可操作的动态更新国有资产和盘活项目“两张清单”。严格落实财政部关于行政事业性国有资产管理最新要求和我省国有资产盘活利用负面清单，坚决牢守“不得虚增财政收入、不得虚假化债、不得新增隐债”三条红线，规范开展盘活利用国有“三资”。二是持续推进投融资体制改革。研究制定我市信用贷款风险补偿操作细则。制定创业投资类、产业投资基金管理办法。制定项目储备库与培育库筛选机制、“路演投决”一体化、企业投资服务、接续投资、基金股权融资等7个基金运行配套机制。探索“拨改投”，整合各类财政奖补资金、激励资金，支持企业发展。三是全面推进零基预算改革。在编制市直部门2026年部门预算时，市直预算单位全部实施零基预算改革。起草制定零基预算改革流程图和工作指引，明确改革步骤和流程，稳妥推进零基预算改革。坚持“以零为基、因事配钱”的原则，全面开展支出政策清理。完善项目库管理，编制政府年度重点保障事项清单。建立预算联合评审小组，组织对项目开展绩效评估和预算评审。推进支出标准体系建设，组织预算单位开展通用标准和专项标准制定工作，强化零基预算基础工作。
附件：市直2025年上半年财政预算执行情况表
