——2019年8月27日在黄石市第十四届人民代表大会
常务委员会第二十次会议上
黄石市财政局局长 姜笑山
市人大常委会：
受市人民政府委托，向市人大常委会报告2018年市级财政决算情况，请予审议。
一、2018年决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、全市一般公共预算收支。汇总本级和县（市）区决算，2018年，全市一般公共预算收入完成117.02亿元,为预算数（调整预算数，下同）的96.14%，增长5.33%。全市一般公共预算支出完成246.50亿元（含中央省级财政转移支付），增长9.91%。
2、市直一般公共预算收支。市直一般公共预算收入完成289859万元，为预算的104.23%，增长6.90%，其中地方税收收入完成170495万元，为预算的108.18%，增长12.05%，非税收入完成119364万元，为预算的99.06%，增长0.31%。
一般公共预算收入分项目完成情况：增值税（含改征增值税）62244万元，完成预算的91.95%，收入未完成主要原因是受结构性减税政策的影响减少收入；企业所得税22450万元，完成预算的102.05%；个人所得税5483万元，完成预算的115.38%；其他地方税收80318万元，完成预算的127.16%；专项收入22427万元，完成预算的76.80%，未完成预算的主要原因是教育资金和农田水利资金2018年下半年未计提；行政事业性收费收入24758万元，完成预算的112.54%；罚没收入21935万元，完成预算的79.42%，未完成预算的主要原因是公安罚没收入较上年同期减收；其他非税收入50244万元，完成预算的120.55%。
一般公共预算支出完成770395万元，为预算的96.07%，增长8.25%。未完成预算的主要原因是本级部分项目实施进度较慢，部分上年结转项目未支出，已按相关规定结转下年使用或收回总预算。市直一般公共预算支出完成分项情况是：
（1）社会事业发展方面：教育支出完成63708万元，为预算的86.15%,未完成预算主要原因是部分职业教育经费、普通教育经费等支出结转下年使用；科学技术支出完成16004万元，为预算的89.09%，未完成预算的主要原因是部分项目支出科目调剂；文化体育与传媒支出完成21632万元，为预算的101.06%；农林水支出完成31821万元，为预算的93.45%，未完成预算的主要原因上级转移支付资金实际到达数小于预算数。
（2）社会保障和公共卫生方面：社会保障和就业支出完成193642万元，为预算的95.29%，未完成预算的主要原因部分上级转移支付支出项目由本级支出改列对下级补助支出；住房保障支出完成35818万元，为预算的107.2%，主要是上级转移支付实际到达数大于预算数；医疗卫生和计划生育支出完成42930万元，为预算的103.81%。
（3）经济建设方面：城乡社区支出完成44019万元，为预算的103.98%；节能环保支出完成13587万元，为预算的72.1%，支出未完成预算的原因主要是上级转移支付资金实际到达数小于预算数；交通运输支出完成49300万元，为预算137.20%，主要是上级转移支付实际到达数大于预算数。
（4）产业发展方面：资源勘探信息等支出完成18569万元，为预算的84.10%，支出未完成的主要原因是省级专项转移支付资金下达时间较晚,结转下年使用；商业服务业等支出完成8304万元，为预算的87.72%，主要原因是部分上级转移支付和市直预算安排项目支出结转下年使用；粮油物资储备支出完成9407万元，为预算的460.23%，主要原因是上级转移支付实际下达数大于预算数。
（5）公共安全及行政机关运转方面：公共安全支出完成67906万元，为预算的99.03%；一般公共服务支出完成78248万元，为预算的83.26%，支出未完成预算的主要原因：一是年初预留基本支出、预备费、事业发展专项经费等资金在实际拨付中按部门单位列入相关支出科目；二是部分项目支出结转下年使用；国土海洋气象等支出完成51761万元，为预算的95.40%，支出未完成的主要原因上级转移支付资金实际到达数小于预算数；债务付息支出完成13952万元，为预算的58.76%；其他支出完成9554万元，为预算的178.81%，主要是上级转移支付资金实际到达数大于预算数。
按现行财政体制算账，市直一般公共预算收入289859万元，加上上级补助收入410908万元，下级上解收入136937万元，债务转贷收入59267万元，上年结余23140万元，调入资金67255万元，动用预算稳定调节基金75069万元，收入总计为1062435万元；一般公共预算支出770395万元，上解上级支出124683万元，对下级补助93243万元，债务转贷、还本支出31576万元，补充预算稳定调节基金12900万元，年终滚存结余29638万元，其中结转下年支出29638万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2018年市直政府性基金预算收入完成291844万元，为预算的84.63%，增长0.13%。政府性基金收入分项情况是：国有土地使用权出让收入268429万元，城市基础设施配套费收入14677万元，污水处理费收入8317万元，港口建设费收入421万元。市直政府性基金预算支出完成367610万元，为预算的88.28%，增长56.48%。支出分项主要是：国有土地使用权出让支出315902万元，国有土地收益基金23685万元，城市配套费6864万元，污水处理费6070万元，文化体育与传媒支出299万元，港口建设费191万元，彩票公益金支出8670万元，专项债务付息支出5789万元，专项债务发行费用支出63万元，其他支出77万元。
市直政府性基金预算收支平衡情况：市直政府性基金收入291844万元，上级补助收入11643万元，上年结余收入90876万元，专项债务转贷收入102139万元，调入资金8150万元，收入总计504652万元。政府性基金支出367610万元，补助支出1240万元，调出资金9570万元，专项债务转贷支出39190万元，专项债务还本支出4949万元，收支相抵市直政府性基金年终结余82093万元，主要是国有土地使用权出让收入安排支出结转下年。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2018年市直国有资本经营预算收入完成15797万元，为预算的86.14%，增长41.96%。国有资本经营预算收入分项情况是：湖北三鑫金铜股份公司分红收入4000万元，华新集团公司分红收入4711万元，中小企业担保公司分红收入1239万元，交通银行分红收入707万元，国资公司本部上缴国有资本收益186万元，城发集团利润及股利股息收入3100万元，交投公司利润收入341万元，众邦公司利润收入1446万元，市委机关幼儿园及政府机关幼儿园股利股息收入67万元。国有资本经营预算收入加上上年结余收入5426万元，上级转移支付收入212万元，国有资本经营预算收入总计21435万元。
2018年市直国有资本经营预算支出完成15037万元，为预算的68.12%，增加63.53%，支出未完成预算的原因是部分项目支出结转下年；加上调出资金2639万元，年终结余3759万元。支出分项情况：冶钢集团及矿务局职工安置财政补贴5456万元，公益性设施投资支出4796万元，政府担保风险补偿金支出1599万元，离休干部津补贴及医疗费1200万元，中央下放企业职工家属区“三供一业”分离移交中央补助资金支出1986万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2018年市级社保基金预算收入完成785554万元，为预算的109.25%，增长17.81%。市级社保基金预算支出完成767339万元，为预算的105.90%，增长5.14%；当年收支结余18215万元，累计滚存结余31150万元。
其中：企业职工养老基金收入578729万元，支出540736万元，当年结余37993万元，累计结余-126810万元；机关事业单位养老保险收入33409万元，支出49238，当年结余-15829万元，累计结余-59079万元；居民养老保险基金收入2556万元，支出1762万元，当年结余794万元，累计结余4489万元；城乡职工医疗保险基金收入128298万元，支出128360万元，当年结余-62万元，累计结余126978万元；居民医保基金收入19740万元，支出14571万元，当年结余5169万元，累计结余26835万元；工伤保险基金收入10418万元，支出15534万元，当年结余-5116万元，累计结余21978万元；失业保险基金收入8377万元，支出8903万元，当年结余-526万元，累计结余32754万元；生育保险基金收入4027万元，支出8235万元，当年结余-4208万元，累计结余4005万元。
（五）关于政府债务情况
经省政府批准，省财政厅核定我市2018年末政府债务限额为2200266万元，其中市直政府债务限额为722720万元。2018年末全市政府债务余额为2080577万元，其中市直政府债务余额为683995万元。总体来看，2018年末市级及各县（市）区的政府债务均在政府债务限额内。全市政府负债率为13.1%，低于60%的风险控制线；政府债务率为68.51%，低于100%的风险警戒线。
2018年，省财政厅转贷我市政府债券资金294634万元， 比上年下降30.02%。其中置换债券资金83254万元，比上年下降64.46%；新增债券资金211380万元，比上年增长12.97%。
1、市直置换债券资金情况
省财政厅下达市直置换债券资金38182万元，比上年增长71.37%，主要项目是用于偿还到期政府债券本金。
2、市直新增债券资金情况
省财政厅下达市直新增政府债券资金58000万元，比上年增加48515万元,主要项目安排：土地收储项目50000万元，黄金山医院建设项目1200万元，黄石日报社文化产业园建设项目800万元，众邦公司保障房项目化债2000万元，市国资公司园博园一期建设项目3000万元，市城发集团污水管网建设项目1000万元。
二、2018年预算执行和落实人大决议情况
2018年，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，全市财税部门认真贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会精神和习近平总书记视察湖北重要讲话精神，紧紧围绕“五城”目标，积极发挥财政职能，全力打好“三大攻坚战”，支持经济高质量发展，努力保障改善民生，着力深化财政管理改革，实现了财政收支平稳运行，为全市经济社会发展做出了积极贡献。
（一）精准发力打好“三大攻坚战”。一是加强政府债务防范化解工作。按照“控制增量、摸清隐量、化解存量”要求，摸清债务底数，制定政府债务防范化解方案，组织开展政府债务核查，落实化解措施，全市置换存量债务8亿元，争取新增政府债券资金21亿元。制定出台《黄石市政府债务风险应急处置预案》，通过预算资金安排、发行置换债券、统筹土地收益及政府资产处置收入、调度财政间歇性资金等多种措施，成功化解政府性债务25亿元。二是深入推进精准扶贫工作。严格按照政策要求，及时安排拨付市级扶贫资金1.15 亿元，保障扶贫工作资金需求。加强扶贫资金监督管理，组织开展市级2017年度财政扶贫资金绩效评价，参与扶贫领域不正之风和腐败问题专项整治工作。三是大力支持污染防治工作。加强市本级统筹，安排拨付矿山地质环境治理资金、水污染治理等各类资金6.29亿元，支持全市生态综合治理和绿色发展。
（二）聚力增效助推高质量发展。一是实施减税降费。全面实施“营改增”、增值税抵扣、增值税留抵退税和涉企收费减免等优惠政策，全年为企业减少税费达13亿元以上，支持企业轻装发展，激发市场主体活力。二是加大资金投入。积极筹措安排工业转型、创新创业、人才发展、乡村振兴等各类专项资金3.4亿元，支持我市实体经济转型发展。三是引导撬动融资。安排拨付中小企业融资担保风险补偿金0.36亿元，支持企业融资担保。探索建立绿色金融、科技金融和“4321”三个金融业态扶持机制，并筹措安排绿色金融2000万元，为企业提供融资增信，分担融资风险。建立10亿元（首期2亿元）高新技术产业发展引导基金和1亿元黄石绿色信贷担保基金，引导社会资金支持绿色企业发展。实行市直30亿元政府性资金银行存放与银行贷款发放相挂钩，鼓励银行加大对实体经济贷款支持，缓解企业融资难题。
（三）兜牢底线保障改善民生。2018年市直民生支出59.86亿元，占一般公共预算支出的77.7%。一是支持社会保障体系建设。筹措安排养老保险资金52.79亿元，确保退休职工养老金按时足额发放及提标政策兑现；安排拨付资金2.44亿元，落实低保人员生活保障和特殊群体优抚救助政策；安排拨付创业就业资金1.32亿元；筹集拨付保障房建设资金5.54亿元。二是深入推进公共医疗卫生事业发展。安排拨付资金1.68亿元，支持基层医疗卫生事业发展、健康管理服务试点、互联网+分级诊疗模式试点等工作，城乡居民健康保障水平不断增强。三是加快推进教育文化体育事业发展。安排拨付资金7.92亿元，落实城乡义务教育学生“两免一补”政策、学前教育普及工程、城区教育布局调整和教师医疗补助等工作；安排拨付文化体育资金1.79亿元，支持，保证了“六馆一站”免费对外开放；筹集省运会工作经费1.49亿元，保证了省运会胜利召开。四是服务重大项目建设。通过争取中央、省项目建设资金、专项补助资金和统筹整合市级专项资金6.45亿元，支持棋盘洲新港大道、S315国道、粮食现代物流中心和旧城区建设等。
（四）统筹提升财政管理水平。一是推进全口径预算管理。进一步完善预算管理体系，加大四本预算统筹力度，清理盘活财政存量资金，统筹市本级各类资金10.3亿元支持社会事业发展，增强政府调控能力。二是全面实施预算绩效管理，实现预算绩效目标、绩效监控和绩效评价“三个全覆盖”。组织对2018年市本级所有项目支出进行绩效评价，资金额度22.6亿元。三是大力实施预决算公开。市直 70个部门（单位）按程序公开了2018年部门预决算和“三公”经费预决算，公开率达100%。四是继续深化国库集中收付和政府采购改革。国库电子化系统运行安全稳定，业务运转高效流畅，得到财政部的充分肯定，并在全省财政工作会上作书面交流。深入推进放管服改革，完善互联网+政府采购模式，黄石市政府采购电子商城全面正式运行。五是加强财政监管。组织开展扶贫领域不正之风和腐败问题专项整治、财务报销专项检查和会计信息质量监督检查等，涉及资金1.17亿元。组织对全市行政事业单位和市级投融资公司的资产出租管理问题进行全面清查，公开拍租房产117处，追责问责21人次，收回资金351万元。六是深化投融资体制改革。规范政府投融资行为，加强市级投融资公司债务管理，支持平台公司转型发展。2018年末市级投融资公司资产规模达到1335亿元，新增融资195亿元，资产负债率控制在60%以内。
附件：黄石市2018年市级财政决算（草案）
