关于《市人民政府关于提请审议2018年市级财政预算调整方案（草案）的议案》的说明
----2018年10月25日在黄石市第十四届人民代表大会常务委员会第十四次会议上
黄石市财政局
各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《黄石市人民代表大会常务委员会关于加强市级预算审查监督的决定》的有关规定，受市政府委托，现将2018年市级财政预算调整方案（草案）的有关情况说明如下,请予审议。
一、预算调整原因
根据我市2018年预算执行、政策性增支、上年结余结转资金使用以及政府债券发行情况，按照《预算法》的规定，需对一般公共预算、政府性基金预算以及国有资本经营预算进行调整，调整预算的主要原因是：
（一）根据上级有关政策文件及市委、市政府相关会议纪要和决定意见，需要相应增加部分项目支出；
（二）省财政厅下达2018年政府债券资金，需增加安排债券转贷收入和支出；
（三）2017年度决算确定的上年结转资金需要在2018年安排增加支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）市级一般公共预算
市级（市直及开发区，下同）一般公共预算收入不作调整。市级一般公共预算支出由804142万元调整为903506万元，比上年增长9.32%。
市级一般公共预算总收入为1158294万元，其中：一般公共预算收入333434万元，上级财政补助收入459341万元（比年初预算减少3152万元），下级上解收入138772万元（比年初预算增加3562万元），政府债务转贷收入57640万元（比年初预算增加24797万元），上年结转资金40950万元（净增加），调入资金70931万元（比年初预算增加2744万元），动用预算稳定调节基金57226万元（比年初预算增加52226万元）。
市级一般公共预算总支出1158294万元，其中：一般公共预算支出903506万元，上解上级支出152262万元（比年初预算减少3675万元)，对下级补助支出44886万元(比年初预算增加1738万元），债务转贷支出24587万元，债务还本支出33053万元。一般公共预算总收入与一般公共预算总支出相抵，当年预算收支平衡。
（二）市直一般公共预算
1、一般公共预算收支情况。一般公共预算收入不作调整。一般公共预算支出由年初预算689343万元调整为801934万元，增加112591万元，比上年增长9.61%。其中：拟调整安排项目资金71641万元，上年结转需调整项目支出40950万元。主要项目是：
（1）增加市奥体中心PPP项目付费及可行性缺口补贴3953万元；
（2）增加市级企业养老保险贷款利息支出2961万元；
（3）增加开山塘口治理补助2000万元，矿山地质环境治理专项经费35758万元；
（4）增加地下综合管廊提前运行经费补助728万元；
（5）增加担保集团绿色信贷担保资金补助1000万元；
（6）增加新冶钢公司工业扶持资金5537万元；
（7）增加地方政府一般债券利息支出7744万元；
（8）增加援藏专项经费300万元；
（9）增加强戒所基建项目建设资金697万元；
（10）增加市体育局“管办分离”场馆移交经费缺口补助335万元；
（11）增加疫苗成本支出450万元；
（12）增加市规划局2017年规划编制项目支出（单位结余资金安排）759万元；
（13）增加阳新县、西塞山区矿山地质环境治理工程二期经费1545万元；
（14）增加质监系统检测技术服务及监督检查项目经费675万元；
（15）增加环保局第二次污染源普查经费570万元。
增加调整的预算支出拟通过调入资金和动用预算稳定调节基金安排。其中：调入资金57851万元（调入土地出让净收益3953万元，收回审计要求整改的保障房专户资金7890万元，收回部门结余资金21292万元，收回县（市）区及开发区债券资金本息24716万元），动用预算稳定调节基金56176万元（稳定调节基金累计余额57100万元）。
2、市直一般公共预算平衡情况。一般公共预算总收入为1011202万元，其中：一般公共预算收入278100万元，上级财政补助收入400620万元（比年初预算减少1698万元），下级上解收入138772万元（比年初预算增加3562万元），政府债务转贷收入38733万元（比年初预算增加5590万元），上年结转资金40950万元（净增加），调入资金57851万元（比年初预算增加15711万元），动用预算稳定调节基金56176万元（比年初预算增加51176万元）。
一般公共预算总支出1011202万元，其中：一般公共预算支出801934万元，上解上级支出125649万元（比年初预算减少675万元)，对下级补助支出44886万元(比年初预算增加1738万元），债务转贷支出5680万元，债务还本支出33053万元。一般公共预算总收入与一般公共预算总支出相抵，当年预算收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
（一）市级政府性基金预算
1、政府性基金预算收入。政府性基金收入总计为825253万元，其中：政府性基金收入由519830万元调整为602698万元，增加的82868万元全部为开发区政府性基金收入，比上年454460万元增长32.62%；政府性基金上级转移支付补助17409万元；上年结余36857万元（比年初预算增加6857万元）；专项债券转贷收入160139万元（比年初预算增加155190万元）；调入资金8150万元。
2、政府性基金预算支出。政府性基金支出总计为825253万元，其中：政府性基金支出由545289万元调整为747161万元，比上年488565万元增长52.93%；调出资金17953万元（比年初预算减少12047万元）；专项债务转贷支出50000万元；专项债务还本支出10139万元。
（二）市直政府性基金预算
1、政府性基金预算收入。政府性基金收入总计475338万元，其中，政府性基金收入344830万元不予调整；专项债务转贷收入由年初预算4949万元调整为104949万元，增加100000万元为土地储备专项债券；上级基金补助收入17409万元,调入资金8150万元。
2、政府性基金预算支出。政府性基金支出总计为475338万元，其中，政府性基金预算支出由370389万元调整为416436万元，增加46047万元（主要是城乡社区支出由344500万元增加到383291万元，增加38791万元。债务付息支出由8000万元增加15256万元，增加安排2015-2016年专项债券利息支出7256万元）；调出资金3953万元；专项债务转贷支出50000万元；专项债务还本支出4949万元。
四、国有资本经营预算调整方案
1、国有资本经营预算收入。市直国有资本经营预算收入总计为27976万元，其中：国有资本经营预算收入不作调整，上级补助收入212万元（净增加）,上年结余5426万元（净增加）。
2、国有资本经营预算支出。市直国有资本经营预算支出总计为27976万元，其中：国有资本经营预算支出由22338万元调整为26073万元，增加3735万元（主要调整的项目：一是三供一业移交支出由5440万元调整为5652万元，增加上级专项转移支付支出212万元；二是国有企业退休人员社会化管理补助支出调整为93万元，增加上级专项转移支付支出93万元；三是公益性设施投资支出由4802万元调整为8008万元，增加市政府对市级融资平台公司的化债支出3206万元；四是其他国有企业资本注入由1376万元调整为1600万元，调增对市担保集团资本注入224万元），比上年增长108.96%;结转下年支出1903万元。
五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
2018年省财政厅下达我市政府债务限额2200266万元，比上年增长12.79%，其中一般债务限额1339588万元（含新增政府债务外贷限额25150万元),专项债务限额860678万元。按区域划分：市级债务限额1061706万元（其中市直722720万元，开发区269228万元，黄石港区14782万元，西塞山区21212万元，下陆区23597万元，铁山区10167万元），比上年增长15.17%；大冶市债务限额601774万元，比上年增长6.27%；阳新县债务限额536786万元，比上年增长16.04%。
2018年9月末政府债务余额为2069240万元，其中：一般债务余额1251483万元，专项债务余额817757万元。按区域划分：市级债务余额983057万元（其中市直668481万元，开发区249103万元，黄石港区13642万元，西塞山区20754万元，下陆区20924万元，铁山区10153万元），大冶市债务余额589308万元，阳新县债务余额496875万元。市直、各县（市区）政府债务余额均未超债务限额。
（二）政府债券资金安排情况
截止2018年9月，省财政厅下达我市政府债券资金286634万元，其中：新增债券资金203380万元，置换债券资金83254万元。省财政厅后期新增下达政府债券资金，将在财政决算中反映，并报市人大常委会备案。
1、置换债券。省财政厅下达我市置换债券83254万元，较上年同期减少151014万元，下降64.46%，下降幅度较大的原因是我市2015-2018年通过置换债券，能置换的债券基本置换完毕。其中：市直37992万元，开发区4097万元，黄石港区171万元，西塞山区395万元，下陆区847万元，铁山区433万元，大冶28050万元，阳新11269万元。
2、新增债券。省财政厅下达我市新增债券资金203380万元，较上年增长8.69%，其中：市直105680万元，增加96195万元,增幅达10倍；大冶市36340万元，减少36909万元，下降50.39%；阳新县61360万元，减少10118万元，下降14.16%。按照预算管理性质划分：一般债券为55480万元，其中：市级5680万元，大冶28340万元，阳新县21460万元。专项债券为147900万元，其中：市级100000万元，大冶8000万元，阳新县39900万元。
2018年市级一般债券5680万元，全部转贷各城区。其中：黄石港区2080万元（长江生态修复410万元，厕所革命440万元，乡镇生活污水治理500万元，其他项目730万元）；西塞山区1800万元（乡镇生活污水治理1300万元，厕所革命500万元）；下陆区1800万元（厕所革命300万元，其他项目1500万元）。
2018年市级专项债券100000万元，全部为土地储备专项债券，其中：市土地储备中心50000万元，转贷开发区50000万元。
（三）隐性债务化解资金安排情况
根据财政部颁布的政府债券资金使用规定和审计署对地方政府隐性债务审计情况的整改要求，2018年将原用于2015-2016年债券付息支出的新增债券资金15000万元，通过调整预算全部安排用于大棋路建设和奥体公园建设项目的隐性债务化解，其中:一般债券7744万元，纳入一般公共预算；专项债券7256万元，纳入政府性基金预算。
以上市级预算调整方案（草案），请予审议。
附件：
一、2018年市直一般公共预算调整情况表
二、2018年市直一般公共预算支出调整预算变动项目表
三、2018年市直一般公共预算支出调整预算情况表（功能分类）
四、2018年市直一般公共预算调整明细表（经济分类）
五、2018年市直政府性基金预算调整情况表
六、2018年市直国有资本经营预算调整情况表
七、2018年黄石市政府债务限额情况表
八、2018年黄石市政府债券明细表
