黄石市财政局
市人大常委会：
为贯彻落实二十届三中全会精神，根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，结合我市2024年预算执行情况，拟对市直2024年预算进行调整。现将2024年市直财政预算调整有关情况报告如下。
一、元至九月份财政运行情况
今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，市政府及其财税等部门认真贯彻落实中央、省委市委决策部署，进一步深化大财政改革，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，持续优化支出结构，切实兜牢“三保”底线，强化重大政策和重点领域支出保障，防范化解财政运行风险，增强财政可持续性，服务和支持我市经济社会高质量发展。
一是大财政体系建设取得较好成效。黄石市作为大财政体系建设首批试点和“全套试点”地区，统筹财政金融联动，加强国资投资带动，促进化债发债互动，初步建立了促进高质量发展的动力循环机制，截至目前，全市已盘活资产净值248.8亿元，近期可利用资产盘活率达61%，在“全套试点”地区大财政体系建设工作评价中全省排名第一，并作为唯一的地市级典型案例在全省推广。
二是财政收入持续处于第一方阵。元至九月，我市一般公共预算收入完成139.4亿元，同比增长12.6%，增幅居全省第4，其中通过持续深化大财政体系改革，加力盘活政府资产资源，全市国有资源（资产）有偿使用收入达28.9亿元，占一般公共预算收入的20.76%，成为财政收入的重要支撑。
三是积极向上争取政策及资金。市本级向上争取各类资金149亿元，同比增长32.63%，其中债券资金27亿元，同比增长221.31%；调度资金35亿元，同比增长42.02%；国债资金6.7亿元，包括增发国债资金3.9亿元，超长期特别国债2.8亿元；其他社保、教育、交通、产业等重点领域政策资金74亿元。
四是财政支出保障经济社会平稳发展。优先“三保”支出，按照“限高、稳中、托底”原则，兜牢兜实“三保”支出底线。元至九月，“三保”支出完成104亿元，完成年初预算的79.8%，高出序时进度5个百分点。同时加大一揽子增量政策贯彻落实，围绕“两重”（国家重大战略实施和重点领域安全能力建设）、“两新”（新一轮大规模设备更新和消费品以旧换新）支出，统筹安排大冶市矿区绿电绿氢制储加用一体化氢能矿场综合建设项目1.2亿元、排水管网提升改造1.42亿元、长江沿线高质量绿色融合发展0.56亿元。重点民生领域保持适当支出强度，教育、科技、节能环保、农林水、城乡社区、交通运输等领域支出同比增长。
五是科学精准加强债务管理。加强政府投资项目管理，严控新增隐债，实施政府投资项目综合绩效评价，提升政府投资效益。积极防范化解地方债务风险，严格按照防控债务风险“1+6”一揽子方案化解债务风险，全力争取置换债券加快偿还存量隐性债务，推动市级融资平台加快退出平台序列。上半年，全市法定债务主动偿还率33.8%，排名全省第三。
二、预算调整方案
（一）调整原因
一是2024年省政府新增下达政府债券资金，需增加安排政府债券转贷收入和支出；二是为进一步深化大财政体系建设，盘活国有资产资源，围绕省政府批复的“1+6”化债方案，需统筹安排化解存量债务支出和政府存量项目支出；三是为支持市级平台公司转型发展，增加对平台公司的注册资本金支出。
（二）一般公共预算调整方案
1、预算收支调整情况
2024年市直一般公共预算收入由年初预算48.02亿元调整为53亿元，增加4.98亿元，增收的原因是我市深化大财政体系建设，盘活国有资产资源，增加的非税收入主要是国有资源（资产）有偿使用收入等一次性收入，增收收入按照中央、省委要求用于化解存量债务。调整后收入较上年增长12%。
市直一般公共预算支出由年初预算92.24亿元调整为109.47亿元，增加17.23亿元，其中：调增支出17.63亿元，调减支出0.4亿元。调整后支出较上年增长12.8%。具体调整项目明细如下。
拟调增支出项目合计176247万元。
（1）增加一般债券资金支出40000万元，主要是用于污水处理、设施更新、道路改造、教育周转房建设等领域；
（2）增加国有企业资本金注入支出36000 万元，支持市城发集团和国投集团转型发展；
（3）增加化债支出及政府存量投资项目支出74000万元，按照省委、市委工作要求，支持市级平台化解存量债务；
（4）政策性增支项目15000万元，其中产业母基金增加5000万元、科创基金增加10000万元；
（5）其他项目11247万元，包括支持新港园区项目支出4545万元、黄阳公路应急中心项目建设1000万元等。
拟调整支出项目4000万元。
调减外贷项目还本4000万元，通过线下科目债务还本支出。
2、一般公共预算收支平衡情况
市直一般公共预算总收入1594942万元，较年初预算调增232108万元。其中：一般公共预算收入530000万元，调增49810万元；上级补助收入552906万元；下级上解收入159286万元；政府债务转贷收入111616万元，净增加；上年结转资金115532万元，调增1865万元；调入资金70000万元，调增30000万元，调入资金包括：从政府性基金预算调入10000万元，从国有资本经营预算调入20000万元，从其他资金调入40000万元；动用预算稳定调节基金55602万元，调增38817万元。
市直一般公共预算总支出1594942万元，较年初预算调增232108万元。其中：一般公共预算支出1094681万元，调增172247万元；补助下级支出261427万元；上解上级支出162850万元；债务转贷支出55861万元，净增加；债务还本支出20123万元，调增4000万元，当年预算收支平衡。
（三）政府性基金预算调整方案
1、预算收支调整情况
2024年市直政府性基金预算收入由年初预算253300万元调整为313800万元，调增60500万元，主要一是国有土地相关收入调增60000万元，二是城市基础设施配套费增收调增500万元。调整后收入较上年下降5.7%。
2024年市直政府性基金预算支出由年初预算264605万元调整为556074万元，调增291469万元。调整后支出与上年持平。调整的主要项目是：
（1）调增政府专项债券新增支出183000万元，用于置换政府存量债务支出；
（2）调增国有土地相关支出108000万元，主要是国有土地使用权出让支出、国有土地收益基金支出等；
（3）调增城市基础设施配套费安排的支出500万元；
（4）因2023年市级决算办理过程中结转支出调整，调整调减政府性基金支出31万元，主要包括调增城市基础设施配套费安排的支出139万元、污水处理费安排的支出198万元、彩票公益金安排的支出12万元，调减国有土地使用权出让收入安排的支出380万元。
2、政府性基金预算收支平衡情况
2024年市直政府性基金收入313800万元，加上转移性收入357392万元，市直政府性基金预算总收入为671192万元。其中转移性收入包括：上级补助收入5821万元；上年结余收入29111万元，调减31万元；专项债务转贷收入254460万元，净增加；调入资金68000万元，调增38000万元。
2024年市直政府性基金支出556074万元，加上转移性支出115118万元，市直政府性基金预算总支出为671192万元，当年收支平衡。其中转移性支出包括：补助支出1038万元；调出资金10000万元；专项债券转贷支出61460万元，净增加；专项债券还本支出42620万元。
（四）国有资本经营预算和社会保险基金预算2024年不调整，按年初预算执行。
三、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截止目前，省财政厅下达我市政府债务限额619亿元，比上年增长11.14%，其中：一般债务限额221亿元,专项债务限额398亿元。按区域划分：市级债务限额331亿元，比上年增长7.29%；大冶市债务限额168亿元，比上年增长17.89%；阳新县债务限额120亿元，比上年增长14.65%。
截止目前，我市政府债务余额为591亿元，其中：一般债务余额203亿元，专项债务余额388亿元。按区域划分：市级债务余额312亿元，大冶市债务余额161亿元，阳新县债务余额118亿元。市直、各县（市区）政府债务余额均未超过政府债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
2024年全市预计发行政府债券资金913320万元，其中：新增政府债券资金673072万元，再融资债券资金240248万元。后期省政府新增下达政府债券资金，将在2024年财政决算中反映，并报市人大常委会备案。
1、新增政府债券。省财政厅下达我市新增债券资金673072万元，其中：市级285587万元，大冶市229127万元，阳新县158358万元。按照预算管理性质划分：一般债券为106472万元，其中：市级69387万元，大冶市18427万元，阳新县18658万元。专项债券为566600万元，其中：市级216200万元，大冶市210700万元，阳新县139700万元。
市级一般债券69387万元，其中：市直40000万元，开发区·铁山区 4000万元，黄石港区10000万元，西塞山区5387万元，下陆区10000万元。一般债券项目主要是用于公路、教育、保障性住房、能源基础设施、市政建设、生态建设和环境保护、自然灾害防治体系建设等领域。
市级专项债券216200万元，其中：市直183000万元，开发区·铁山区20600万元，黄石港区1000万元，西塞山区7600万元，下陆区4000万元。专项债券项目主要用于保障性住房、市政建设等领域。
2、再融资债券。省财政厅下达我市再融资债券240248万元，较上年同期减少36519万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。其中：市直25755万元，开发区·铁山区31307万元，黄石港区1445万元，西塞山区21358万元，下陆区624万元，大冶市86654万元，阳新县73105万元。
（三）偿债计划及财政中长期可持续性
根据目前债务情况，市级（市直及各城区）共需偿还债券到期本金309.47亿元，其中：2024年14.74亿元，2025年8.34亿元，2026年19.1亿元，2027年25.69亿元，2028年25.04亿元，2029年21.57亿元，2030年35.91亿元，2031年17.7亿元，2032年3.29亿元，2033年29.02亿元，2034年38.77亿元，2035年及以后70.3亿元。偿债资金主要来源于财政收入及专项债券项目收益，市级财政部门将统筹政府资金、资产、资源，确保政府债券本息的偿还，财政运行中长期可持续。
