关于《市人民政府关于提请审议2023年市直
预算调整方案（草案）的议案》的说明
——2023年10月23日在黄石市第十五届人民代表大会
常务委员会第十三次会议上
黄石市财政局
市人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，为贯彻落实全面从严从紧加强预算管理的要求，结合我市2023年预算执行情况，拟对市直2023年预算进行调整。现将2023年市直财政预算调整有关情况报告如下。
一、调整原因
一是为了贯彻落实中央、省委化解地方债务风险的精神，市政府积极推进“五个一百”专项行动，进一步盘活资产资源，统筹财政预算收入，安排化解隐性债务支出；二是根据中央、省、市促消费稳增长的政策要求和工作部署，需调整安排相关政策性支出；三是2023年省政府新增下达政府债券资金，需增加政府债券转贷收入和支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）预算收支调整情况
2023年市直一般公共预算收入由年初预算34.99亿元调整为44.96亿元，增加9.97亿元，增收的原因是我市开展“五个一百”专项行动，积极盘活存量资产资源，增加的收入主要是特许经营权出让等一次性收入，并且增收收入按照中央、省委要求全部用于化解存量隐性债务。
市直一般公共预算支出由年初预算64.75亿元调整为94.93亿元，增加30.18亿元，其中：有专项资金来源的增支项目30.73亿元（增支项目1-4项），需使用本级财力的增支项目1.49亿元（增支项目5-7项），调整、调减项目支出2.04亿元。
拟调增支出项目合计322276万元。
1、增加一般债券资金支出53607万元，主要是用于教育、城市轨道交通、道路改造、水利等领域；
2、上年结转支出增加119007万元，主要是2022年决算办理过程中结转支出增加，包括上级专款6.2亿元，PPP付费支出3.1亿元，各部门单位项目支出2.6亿元；
3、增加国有企业资本金注入支出30000 万元，支持国投公司2A+评级；
4、增加化债支出104700万元，按照省委、市委工作要求，支持市级平台化解隐性债务；
5、政策性增支项目7738万元，包括养老保险职业年金做实财政补助2810万元，增加工伤保险基金财政补助2500万元，落实促消费稳增长政策增加各类消费券支出1128万元，增加地质勘探和多式联运专项1300万元；
6、民生性增支项目2965万元，包括平安城市建设及“雪亮工程”建设支出2300万元，全国公共就业创业服务示范城市创建500万元，一般债券发行费165万元；
7、行政事业运转增支项目4259万元，包括人社考试业务专项、集中办公区租金1913万元，司法警察训练中心等建设维修项目支出2346万元。
拟调整、调减支出项目合计20430万元。
1、按照上级政策要求，调整市级衔接推进乡村振兴补助资金10000万元，改为通过财政结算至各县（市）区；
2、调整一般债务项目付息6500万元，改为通过财政结算至各城区；
3、调减人防项目支出2330万元；
4、调减全域海绵城市申报工作经费200万元；
5、调减消防综合训练基地年租金保障经费1400万元。
（二）一般公共预算收支平衡情况
市直一般公共预算总收入1609076万元，较年初预算调增494303万元。其中：一般公共预算收入449635万元，调增99715万元；上级补助收入424698万元；下级上解收入161877万元；政府债务转贷收入285108万元，调增246662万元；上年结转资金119007万元，净增加；调入资金147102万元，调增28919万元，调入资金包括：从政府性基金预算调入50000万元，从国有资本经营预算调入29165万元，从其他资金调入67937万元；动用预算稳定调节基金21649万元。
市直一般公共预算总支出1609076万元，较年初预算调增494303万元。其中：一般公共预算支出949342万元，调增301846万元；补助下级支出260140万元，调增26534万元；上解上级支出149823万元；债务转贷支出223554万元，净增加；债务还本支出26217万元，调减57631万元，当年预算收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
（一）预算收支调整情况
2023年市直政府性基金预算收入由年初预算311500万元调整为310500万元，调减1000万元，主要是城市基础设施配套费收入因房地产市场遇冷减收，从年初预算的4000万元调整为3000万元。
2023年市直政府性基金预算支出由年初预算281743万元调整为381031万元，调增99288万元。主要项目是：
1、调增政府专项债券新增支出22700万元，主要用于职业教育和砂石集并中心建设支出；
2、因2022年市级决算办理过程中结转支出调整，调增污水处理费1160万元，支出用途按原用途使用；
3、调减城市配套费469万元。
（二）政府性基金预算收支平衡情况
2023年市直政府性基金收入310500万元，加上转移性收入294373万元，市直政府性基金预算总收入为604873万元。其中转移性收入包括：上级补助收入4999万元；上年结余收入14222万元，调减1431万元；专项债务转贷收入216346万元，净增加；调入资金58806万元。
2023年市直政府性基金支出381031万元，加上转移性支出223842万元，市直政府性基金预算总支出为604873万元，当年收支平衡。其中转移性支出包括：补助支出869万元；调出资金50000万元，调增5919万元；专项债券转贷支出109708万元，净增加；专项债券还本支出63265万元，调减1000万元。
四、国有资本经营预算调整方案
2023年市直国有资本经营预算收入70509万元，调增21399万元，加上上年结转7023万元，市直国有资本经营预算总收入77532万元。其中市直国有资本经营预算收入包括：利润收入18045万元，调增4985万元；股息、股利收入29341万元，调增1741万元；产权转让收入10000万元，净增加；其他国有资本经营收入13123万元，调增4673万元。
2023年市直国有资本经营预算支出34245万元，调增24300万元，加上国有资本经营预算调出资金29165万元，结转下年支出14122万元，市直国有资本经营预算总支出77532万元，当年收支平衡。其中市直国有资本经营预算支出包括：解决历史遗留问题及改革成本支出8850万元；向平台公司注入国有资本金支出20000万元，净增加；其他国有资本经营预算支出5395万元，调增4300万元。
五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截至目前，省财政厅下达我市政府债务限额555.81亿元，比上年增长22.28%，其中：一般债务限额230.39亿元,专项债务限额325.42亿元。按区域划分：市级债务限额308.52亿元，比上年增长23.93%；大冶市债务限额142.91亿元，比上年增长21.16%；阳新县债务限额104.38亿元，比上年增长19.08%。
截至目前，我市政府债务余额为469.61亿元，其中：一般债务余额196.55亿元，专项债务余额273.06亿元。按区域划分：市级债务余额247.84亿元，大冶市债务余额130.03亿元，阳新县债务余额91.74亿元。市直、各县（市区）政府债务余额均未超过政府债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
2023年我市预计发行政府债券资金722203万元，其中：新增政府债券资金518474万元，较上年下降27.7%；再融资债券资金203729万元，较上年下降10.25%。后期省政府新增下达政府债券资金，将在2023年财政决算中反映，并报市人大常委会备案。
1、新增政府债券。省财政厅下达我市新增债券资金518474万元，其中：市级129729万元，大冶市247867万元，阳新县140878万元。按照预算管理性质划分：一般债券为168274万元，其中：市级81629万元，大冶市40367万元，阳新县46278万元。专项债券为350200万元，其中：市级48100万元，大冶市207500万元，阳新县94600万元。
市级一般债券81629万元，其中：市直53607万元，开发区·铁山区 5822万元，黄石港区10500万元，西塞山区6000万元，下陆区5700万元。一般债券项目主要是用于文化、教育、保障性住房、市政建设、农林水利建设、生态建设和环境保护、医疗卫生、社会保障等领域。
市级专项债券48100万元，其中：市直22700万元，开发区·铁山区3000万元，西塞山区22400万元。专项债券项目主要用于教育、文化、保障性住房、市政建设、农林水利建设、医疗卫生等领域。
2、再融资债券。省财政厅下达我市再融资债券203729万元，较上年同期减少23261万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。其中：市直7947万元，开发区·铁山区38818万元，黄石港区7977万元，西塞山区20459万元，下陆区10000万元，大冶市54738万元，阳新县63790万元。
（三）偿债计划及财政中长期可持续性
根据目前债务情况，市级（市直及各城区）共需偿还债券到期本金271.09亿元，其中：2023年26.52亿元，2024年21.27亿元，2025年15.11亿元，2026年25.21亿元，2027年30.74亿元，2028年29.23亿元，2029年24.82亿元，2030年23.59亿元，2031年12.45亿元，2032年5.75亿元，2033年10.62亿元，2034年及以后45.78亿元。偿债资金主要来源于财政收入及专项债券项目收益，市级财政部门将统筹政府资金、资产、资源，进一步优化财政支出结构，确保政府债券本息的偿还，财政中长期可持续。
