——2022年10月26日在黄石市第十五届人民代表大会
常务委员会第六次会议上
黄石市财政局
市人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，为贯彻落实全面从严从紧加强预算管理的要求，结合我市2022年预算执行情况，拟对市级2022年预算进行调整。现将2022年市级财政预算调整有关情况报告如下。
一、调整原因
一是根据省委、省政府出台稳经济增长的政策及市委、市政府有关会议纪要的精神，需调整相关的预算支出；二是2022年省政府新增下达政府债券资金，需增加政府债券转贷的收入和支出；三是落实党政机关“过紧日子”的要求，需压减非刚性、非急需项目支出以及一般性支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）预算收支调整情况
年初预算方案中的市直一般公共预算收入计划为324000万元，在预算编制过程中已适当考虑了减税降费政策影响，结合今年一般公共预算收入的完成情况，2022年市直一般公共预算收入拟不调整。市直一般公共预算支出由年初预算675953万元调整为725242万元，增加49289万元，其中：调增支出72657万元，调减支出23368万元。具体调整项目明细如下。
拟调增支出项目8个，合计72657万元。
1、增加一般债券资金支出31039万元，主要是用于教育、城市轨道交通、产业园区基础设施、城镇污水垃圾处理、水利等领域；
2、上年结转支出增加30450万元，主要原因是2021年决算办理过程中结转支出增加；
3、按照《市人民政府办公室关于印发黄石市纾困解难提振消费实施方案的通知》（黄政办法〔2022〕39号)等相关文件要求，增加安排纾困专项资金7078万元；
4、按照市政府第13次常务会议纪要关于水稻种植农资补贴工作要求，增加农资补贴（种粮补贴）专项资金1440万元；
5、按照湖北省人民政府专题会议纪要精神，增加2021年武黄城际铁路补亏资金1100万元；
6、按照政府专题会议纪要（9号）精神，增加道路交通信号灯优化工作经费1000万元；
7、按照《关于促进黄石市城区房地产业平稳健康发展的通知》（黄建〔2022〕9号）要求，增加对购房者的契税补贴支出500万元；
8、按照《国家安全法》的相关精神，增加国家安全人民防线专项经费50万元。
拟调减支出项目10个，合计23368万元。
1、调减教育发展专项资金8000万元，相关项目进度未达预期，今年暂不安排建设资金；
2、调减疫苗成本支出5000万元，其收支纳入财政专户管理；
3、调减一般政府债务付息3300万元；
4、调减项目前期及建设经费1500万元；
5、调减年初预算中通过上级转移支付资金安排的先进制造业和工业互联网专项920万元；
6、调减基层党建专项经费400万元，统筹用于共同缔造奖补；
7、调减支持企业上市奖励经费220万元；
8、调减市级公务接待费80万元以及出国经费50万元；
9、调减第一次自然灾害综合风险普查经费50万元；
10、对部门单位使用进度偏慢的项目支出（8月底支出进度未达到50%的项目），按10%压减项目预算3848万元。
（二）一般公共预算收支平衡情况
市直一般公共预算总收入1190647万元，较年初预算调增88138万元。其中：一般公共预算收入324000万元；上级补助收入393958万元，调增9128万元；下级上解收入153716万元,调增6022万元；政府债务转贷收入122582万元，调增54081万元；上年结转资金65916万元，调增35560万元；调入资金100705万元，调减1848万元，调入资金包括：从政府性基金预算调入54512万元，从国有资本经营预算调入22578万元，从其他资金调入23615万元；动用预算稳定调节基金29770万元,调减14805万元。
市直一般公共预算总支出1190647万元，较年初预算调增88138万元。其中：一般公共预算支出725242万元，调增49289万元；补助下级支出233250万元，调增17400万元；上解上级支出143521万元，调增2807万元；债务转贷支出42539万元，调增23042万元；债务还本支出46095万元,调减4400万元，当年预算收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
（一）预算收支调整情况
2022年市直政府性基金预算收入由年初预算364000万元调整为360000万元，调减4000万元，主要是城市基础设施配套费收入因房地产市场遇冷减收，从年初预算的7000万元调整为3000万元。
2022年市直政府性基金预算支出由年初预算369573万元调整为646309万元，调增276736万元。主要项目是：
1、调增政府专项债券新增支出203300万元，主要用于公共卫生补短版、交通运输、产业园区基础设施、棚户区改造、教育、文化旅游、供水、铁路、养老、城镇老旧小区改造等领域；
2、调增地方政府专项债券付息及发行费支出3945万元；
3、调增上年结转支出增加73491万元，主要原因是2021年市级决算办理过程中结转支出增加；
4、调减城市基础设施配套费安排的支出4000万元。
（二）政府性基金预算收支平衡情况
2022年市直政府性基金收入360000万元，加上转移性收入441357万元，市直政府性基金预算总收入为801357万元。其中转移性收入包括：上级补助收入3600万元；上年结余收入112276万元，调增73491万元；专项债务转贷收入289761万元，调增277400万元；调入资金35720万元，调增7556万元。
2022年市直政府性基金支出646309万元，加上转移性支出155048万元，市直政府性基金预算总支出为801357万元，当年收支平衡。其中转移性支出包括：补助支出545万元；调出资金54512万元，调增3611万元；专项债券转贷支出80050万元，调增74100万元；专项债券还本支出19941万元。
四、国有资本经营预算调整方案
2022年市直国有资本经营预算收入41363万元，加上上年结转10000万元（调减1021万元），上级转移支付补助1600万元，市直国有资本经营预算总收入52963万元。其中市直国有资本经营预算收入包括：利润收入100万元；股息、股利收入37600万元；其他国有资本经营收入3663万元。
2022年市直国有资本经营预算支出30385万元（增加15780万元），加上国有资本经营预算调出资金22578万元（调减6801万元），结转下年支出10000万元全部调减，市直国有资本经营预算总支出52963万元，当年收支平衡。其中市直国有资本经营预算支出包括：解决历史遗留问题及改革成本支出9200万元；向平台公司注入国有资本金支出20000万元，净增加；其他国有资本经营预算支出1185万元，调减4220万元。
五、社保基金预算调整方案
按《省人民政府关于完善企业职工基本养老保险省级统筹制度的通知》（鄂政发〔2020〕25号）要求，各地企业养老保险基金预算由省财政厅汇总审核并报省人大批准后下达各地执行，2022年企业养老保险基金预算调整由省财政厅统一向省人大报告。
市级（含城区）社会保险基金预算收入由年初预算516048万元调整为516078万元，社会保险基金预算支出由年初预算490167万元调整为491608万元。调整后本年收支结余24470万元，年末滚存结余307472万元。
（一）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金收入由年初预算3251万元调整为3281万元；支出由年初预算2619万元调整为2649万元。主要是根据《关于2022年提高城乡居民基本养老保险全国基础养老金最低标准的通知》（人社部发〔2022〕36号）规定，从2022年7月1日起，全省城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高至每人每月125元，即原每人每月120元的基础上提高5元。调整后当期结余632万元，年末滚存结余632万元。
（二）失业保险基金。失业保险基金收入预算不调整，支出预算由年初预算11372万元调整为12783万元。主要是根据《依据《关于进一步做好援企稳岗促就业工作的通知》（鄂人社发〔2022〕21号）和《关于扩大阶段性缓缴社会保险费政策实施范围等问题的通知》（鄂人社发〔2022〕30号）的规定，深化实施普惠性失业保险稳岗返还和失业保险保障扩围政策，以及留工扩岗保岗政策。调整后当期结余-723万元，年末滚存结余23515万元。
机关事业单位基本养老保险基金、职工基本医疗保险(含生育保险)基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金预算不调整。
六、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截止目前，省财政厅下达我市政府债务限额4545407万元，比上年增长17.24%，其中一般债务限额1998543万元,专项债务限额2546864万元。按区域划分：市级债务限额2489444万元，比上年增长14.75%；大冶市债务限额1179444万元，比上年增长26.8%；阳新县债务限额876519万元，比上年增长12.75%。
截止目前，我市政府债务余额为4092219万元，其中：一般债务余额1758144万元，专项债务余额2334075万元。按区域划分：市级债务余额2221449万元，大冶市债务余额1062922万元，阳新县债务余额807848万元。市直、各县（市区）政府债务余额均未超过政府债务限额，债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
2022年我市预计发行政府债券资金944146万元，较上年增长8.14%，其中：新增政府债券资金717156万元，较上年增长12.80%，再融资债券资金226990万元，较上年下降4.33%。后期省政府新增下达政府债券资金，将在2022年财政决算中反映，并报市人大常委会备案。
1、新增政府债券。省财政厅预计下达我市新增债券资金717156万元，其中：市级352492万元，大冶市246357万元，阳新县118307万元。按照预算管理性质划分：一般债券为150756万元，其中：市级75092万元，大冶市36257万元，阳新县39407万元。专项债券为566400万元，其中：市级277400万元，大冶市210100万元，阳新县78900万元。
市级一般债券75092万元，其中：市直51039万元，开发区·铁山区7315万元，黄石港区4672万元，西塞山区8305万元，下陆区3761万元。一般债券项目主要是用于教育、城市轨道交通、产业园区基础设施、城镇污水垃圾处理、水利等领域。
市级专项债券277400万元，其中：市直203300万元，开发区·铁山区46700万元，西塞山区27400万元。专项债券项目主要用于公共卫生补短版、交通运输、产业园区基础设施、棚户区改造、教育、文化旅游、供水、铁路、养老、城镇老旧小区改造等领域。
2、再融资债券。省财政厅下达我市再融资债券226990万元，较上年同期减少10263万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。其中：市直35415万元，开发区·铁山区21150万元，黄石港区513万元，西塞山区1135万元，下陆区1638万元，大冶市112035万元，阳新县55104万元。
（三）偿债计划及财政中长期可持续性
根据目前债务情况，市级共需偿还债券到期本金1934180万元，其中：2022年91933万元，2023年205375万元，2024年146736万元，2025年92653万元，2026年216534万元，2027年217611万元，2028年263341万元，2029年130421万元，2030年141869万元，2031年97160万元，2032年16985万元，2033年及以后313562万元。偿债资金主要来源于财政收入及专项债券项目收益，市级财政部门将统筹政府资金、资产、资源，进一步优化财政支出结构，确保政府债券本息的偿还，财政中长期可持续。
