——2020年10月27日在黄石市第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议上
黄石市财政局
市人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，为贯彻落实中共中央支持湖北省一揽子政策以及省委、省政府全面从严从紧加强预算管理的要求，结合我市2020年预算执行情况,拟对市直2020年预算进行调整。受市政府委托，现将2020年市直财政预算调整方案（草案）有关情况说明如下，请予审议。
一、调整原因。一是省政府下达的中央支持湖北经济社会发展一揽子政策资金，需调整一般公共预算和政府性基金预算的收支；二是结合我市2020年预算执行情况，落实从严从紧加强预算管理的要求需调减一般性支出；三是2020年新增政府债券资金，需增加政府债券转贷收入和支出。
二、一般公共预算调整方案
2020年市直一般公共预算收入不调整。2020年市直一般公共预算支出由年初预算636860万元调整为829933万元，增加193073万元，比上年增长29.97%。调整的支出主要分四类：
（一）增加一般债券及外债转贷资金支出123211万元，其中：新开行新冠肺炎防控紧急贷款资金纳入一般债券支出90000万元、亚行贷款水污染综合治理项目支出19107万元、新增政府一般债券支出12878万元，增加一般政府债券付息支出1226万元；
（二）增加中央支持湖北一揽子政策专项补助支出50343万元，其中：疫情防控救治补助支出46610万元，支持服务业发展专项补助支出3733万元；
（三）增加本级预算项目支出28749万元，主要是落实中央、省政策规定和市委、市政府会议纪要精神，增加安排相关支出，包括：市自然资源和规划局购买用地指标支出18700万元、保障性安居工程项目经费4200万、长江沿线开山塘口修复治理补助2000万元、税务部门征收经费2000万元、市教育局教育政策性配套支出520万元及其他落实政策支出1329万元。
（四）减少一般性支出及非必需、非刚性支出9230万元;主要包括压减今年暂不使用的非刚性支出资金2358万元；通过统筹使用上级资金相应减少本级预算支出6620万元；在年初预算已压减20%基础上再压减一般性支出252万元。
调整后一般公共预算平衡情况。市直一般公共预算总收入为1431175万元，比年初预算调增308431万元。其中：一般公共预算收入250000万元，上级财政补助收入725534万元（比年初预算增加165655万元），下级上解收入124736万元，政府债务转贷收入168668万元（比年初预算增加127538万元），上年结转资金43972万元（比年初预算增加19107万元），调入资金48780万元（比年初预算减少62261万元），动用预算稳定调节基金69485万元（比年初预算增加58392万元）。
市直一般公共预算总支出1431175万元，比年预算调增308431万元。其中：一般公共预算支出829933万元（比年初预算增加193073万元），补助下级支出373203万元（比年初预算增加55112万元），上解上级支出109173万元，债务转贷支出24660万元（净增加），债务还本支出58620万元，补充预算稳定调节基金35586万元（净增加），当年预算收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
2020年市直政府性基金总收入由年初预算609690万元调整为784110万元，增加174420万元。主要包括：增加专项债务转贷收入177200万元；增加抗疫特别国债资金转贷收入47220万元；调减国有土地出让价款收入50000万元。
2020年市直政府性基金总支出由年初预算609690万元调整为784110万元，增加174420万元。主要项目是：
（一）增加安排专项债券支出145800万元；
（二）增加安排抗疫特别国债资金用于公共卫生补短板支出42980万元；
（三）征地和拆迁补偿支出由年初预算451033万元调整为400548万元，减少50485万元；
（四）专项债券付息及发行费支出由年初预算14150万元调整为14635万元，增加485万元；
（五）增加专项债务转贷支出31400万元及抗疫特别国债转贷支出4240万元。
调整后政府性基金预算平衡情况。市直政府性基金预算总收入为784110万元，比年初预算调增174420万元，其中：当年政府性基金收入424430万元（减少50000万元），上级补助收入5930万元，上年结余收入109273万元，专项债务转贷收入177200万元（净增加），调入资金20057万元，抗疫特别国债转移支付收入47220万元（净增加）。
市直政府性基金预算总支出为784110万元，比年初预算调增174420万元，其中：当年政府性基金支出693786万元（增加138780万元），补助支出1086万元，调出资金33761万元，专项债券转贷支出31400万元（净增加），专项债务还本支出19837万元，抗疫特别国债转贷支出4240万元（净增加），当年收支平衡。
四、国有资本经营预算调整方案
2020年市直国有资本经营预算收入不调整。2020年市直国有资本经营预算支出总额不调整，需调整部分支出科目。
一是减少财政对企业养老保险补助经费7000万元；增加其他国有资本经营预算支出2455万元，主要是交通银行、湖北银行历年入股、配股资金支出；增加国有资本经营预算调出资金4545万元。
二是减少三供一业移交补助支出860万元，增加国有企业退休人员社会化管理补助支出860万元；
五、社会保险基金预算调整方案
2020年国务院调整社保缴费政策，市级（含城区）社会保险基金预算收入由年初预算958678万元调整为900560万元，调减58118万元；市级社会保险基金预算支出由年初预算973072万元调整为988258万元，调增15186万元，当年收支结余-87698万元，年末滚存结余-95983万元。具体分项如下：
1、企业职工基本养老保险基金。企业职工基本养老保险基金收入由年初预算661843万元调整为628276万元，调减33567万元；支出由年初预算717646万元调整为689477万元，调减28169万元，主要是受疫情影响，上解上级支出（中央调剂金）减少。调整后当期结余-61201万元，年末滚存结余-222579万元。
2、机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入由年初预算122622万元调整为112736万元，调减9886万元；支出由年初预算65498万元调整为112736万元，调增47238万元，调整后当年收支持平，年末滚存结余-57124万元。
3、城镇职工基本医疗保险基金。城镇职工基本医疗保险基金收入由年初预算131869万元调整为126569万元，调减5300万元；支出预算不调整。调整后当年结余-4784万元，年末滚存结余127541万元。
4、工伤保险基金。工伤保险基金收入由年初预算9932万元调整为4532万元，调减5400万元；支出预算不调整。调整后当年结余-13266万元，年末滚存结余4511万元。
5、失业保险基金：失业保险基金收入由年初预算9754万元调整为5789万元，调减3965万元，支出预算由年初预算19770万元调整为15887万元，调减3883万元。调整后当年结余-10098万元，年末滚存结余16900万元。
六、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截止9月末，省财政厅下达我市政府债务限额3175158万元，比上年增长22.61%，其中一般债务限额1687421万元,专项债务限额1487737万元。按区域划分：黄石市级债务限额1642770万元，比上年增长28.31%；大冶市债务限额824289万元，比上年增长18.56%；阳新县债务限额708099万元，比上年增长15.33%。
截止9月末，政府债务余额为2783908万元，其中一般债务余额1482644万元，专项债务余额1301264万元。按区域划分：黄石市级债务余额1398747万元，大冶市债务余额743731万元，阳新县债务余额641430万元。市直、各县（市区）政府债务余额均未超过政府债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
截止9月末，我市发行政府债券资金638164万元，其中新增政府债券资金433155万元，再融资债券资金205009万元。后期省政府新增下达政府债券资金，将在财政决算中反映，并报市人大常委会备案。
1、新增政府债券。我市新增债券资金433155万元，较上年增长17.34%，其中：市级288645万元，增长45.36%；大冶市94425万元，增长22.81%；阳新县50085万元，下降46.54%。按照预算管理性质划分：一般债券为192255万元，其中市级111445万元，大冶市52925万元，阳新县27885万元。专项债券为240900万元，其中市级177200万元，大冶市41500万元，阳新县22200万元。
市级一般债券111445万元，其中：市直102878万元，开发区·铁山区1381万元，黄石港区2037万元，西塞山区3076万元，下陆区2073万元。一般债券项目主要是用于有轨电车项目、工程职院建设、黄石西互通改扩建、大冶湖生态新区项目、校园维修改造、应急体系建设、公共卫生及疫情防控等领域。
市级专项债券177200万元，其中：市直145800万元，开发区·铁山区19300万元，西塞山区12100万元。专项债券项目主要用于交通运输、产业园区基础设施、城市建设、棚户区改造、老旧小区改造、文化旅游、生态环保、公共卫生补短版等领域。
2、再融资债券。省财政厅下达我市再融资债券205009万元，较上年减少19012万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。其中：市直41130万元，开发区·铁山区10968万元，黄石港区1345万元，西塞山区1905万元，下陆区1875万元，大冶市78523万元，阳新县69263万元。
