黄石市财政局2020年部门决算公开

目录

一、黄石市财政局概况

（一）主要职责

（二）部门决算单位构成

二、黄石市财政局2020年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

（十）机关运行经费支出情况

（十一）政府采购支出情况

（十二）国有资产占用情况

第三部分预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）绩效评级结果应用情况

第四部分名词解释

第五部分2020年部门决算公开表(详见附表)

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

一、黄石市财政局概况

（一）主要职责

（一）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测经济形势，参与制定经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市级与城区（开发区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订和执行全市有关财政、财务、会计管理制度，并加强指导监督。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织实施。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复市直部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完善转移支付制度。负责市级预决算公开。

（四）按法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究，会同税务部门贯彻执行税收政策，提出税政建议。参与市级社会保障制度的研究制定，会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理办法，监督社会保障资金（基金）使用。管理市级社会保障资金（基金）财政专户。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定监管彩票资金，监管城市住房资金、住房保障资金和住房公积金。

（六）组织制定市级财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库财政业务，按规定管理国库现金。制订政府财务报告编制办法并组织实施。依法监督管理政府采购活动，负责制定市级政府采购管理制度并监督执行。

（七）拟订和执行市级政府国内债务管理制度和政策。依法制订地方政府债务管理制度和办法，防范债务风险。负责市政府债券的发行、使用、管理和监督偿还，指导城区（开发区）政府性债务管理工作。统一管理政府外债。负责组织和管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全市道路交通事故社会救助资金的监督管理工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市地方金融机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制订需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责制订国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制订并组织实施企业财务制度。全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理的一体化。

（十）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与市级建设投资有关工作。

（十一）围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，按有关规定管理产业发展资金（基金）。

（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。管理、检查社会审计、会计、评估等中介机构及延伸检查相关单位会计信息质量。指导和推进全市注册会计师行业政治建设工作。

（十三）负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并组织实施全市票据管理制度。负责制订全市财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。

（十四）负责市级财政投资评审工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变：

1、完善政府预算体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协调机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性和协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市级和城区（开发区）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市级和城区（开发区）财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实中央、省有关金融企业出资人职责和国有资产管理职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（二）部门决算单位构成

黄石市财政局部门决算由局机关和纳入决算汇编范围的5个二级事业单位组成。截至2020年12月31日，黄石市财政局总编制148名，其中行政编制57名，参公事业编制85名，工勤编制6名。2020年末实有干部职工220人，其中在职133人、离休1人、退休68人、聘用人员18人。

市财政局内设机构

市财政局二级事业单位

二、黄石市财政局2020年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

黄石市财政局2020年度收入总计3635.70万元，2020年度收入较2019年决算数减少166.15万元，降幅4.37%。

黄石市财政局2020年度支出总计3698.92万元，2020年度支出较2019年决算数增加179.63万元，增幅5.1%。其中：基本支出3066.79万元，同比增加76.73万元，增幅2.57%，占全年总支出的82.91%；项目支出632.13万元，同比增加102.9万元，增幅19.44%，占全年总支出的17.09%。

（二）收入决算情况说明

黄石市财政局2020年度收入总计3635.70万元，同比减少166.15万元，降幅4.37%。其中：财政拨款收入(含省级专项拨款)3635.70万元，占全年收入的100%，同比下降4.37%；其他收入（含省级专项财政专户拨款）0万元。

（三）支出决算情况说明

黄石市财政局2020年度支出总计3698.92万元,同比增加179.63万元，增幅5.1%。其中：基本支出3066.79万元，同比增长2.57%；项目支出632.13万元，同比增长19.44%。

黄石市财政局2020年基本支出决算为3066.79万元，较2019年决算数增加76.73万元，增幅2.57%。按支出功能分类，财政事务支出3066.79万元，其他事务支出为0。

2020年项目支出（包括年初部门项目、省拨专项资金及年初结转和结余资金）决算为632.13万元，较2019年决算数增加102.9万元，增幅19.44%。2020年项目支出按支出功能分类，财政事务支出572.04万元，商贸事务支出为5.07万元，社会保障（抚恤）支出为35.02万元，农林水支出20万元。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

黄石市财政局2020年度财政拨款收入总计3635.70万元，同比减少4.37%。黄石市财政局2020年度财政拨款支出总计3698.92万元，同比增长5.1%。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

黄石市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出决算数为3698.92万元，较2019年支出决算数增加179.63万元，增幅5.1%。

按支出功能分类，财政事务支出决算为3638.83万元，较上年增加153.34万元；商贸事务支出为5.07万元，较上年减少9.13万元；社会保障和就业支出（抚恤）35.02万元，较上年增加20.42万元；农林水支出为20万元，较上年增加15万元。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

黄石市财政局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3066.79万元，较上年增加76.73万元，增幅2.57%。

其中，人员经费支出2707.33万元，较上年增加88.85万元，增幅3.39%。人员经费主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离退休费、医疗费、住房公积金、职业年金、机关事业单位养老保险等支出；日常公用经费支出359.46万元，同比减少12.12万元，降幅3.26%。日常公用经费主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

黄石市财政局2020年度“三公”经费财政拨款年度预算数为26万元，支出决算数为4.37万元，完成年初预算的16.81%。其中：

1.因公出国(境)费用年初预算10万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算4万元，支出决算为2.41万元，完成年初预算的60.25%，其中：公务用车购置费0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。公务用车运行维护费2.41万元，完成年初预算的60.25%。

3.公务接待费年初预算为12万元，支出决算为1.96万元，完成年初预算的16.33%，同比减少1.92万元，降幅49.48%。2020年黄石市财政局执行公务和招商等业务活动共计接待17批次，接待人数145人次。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少3.97万元，降幅47.6%，其中：因公出国(境)支出决算减少1.95万元；公务用车购置及运行费支出决算减少0.09万元，降低3.6%；公务接待支出决算减少1.92万元，降幅49.48%。因公出国(境)支出决算减少的主要原因是受疫情影响，未参加任何国(境)外公务活动；公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是由于疫情，本单位2020年出行次数减少，相对应的油费减少;公务接待支出决算减少的主要原因是由于疫情影响，公务接待次数和人次均有所减少。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

黄石市财政局无政府性基金预算财政拨款收入支出。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

黄石市财政局无国有资本经营预算财政拨款支出。

（十）机关运行经费支出情况

黄石市财政局2020年度机关运行经费支出359.46万元，比2019年减少12.12万元，降幅3.26%。机关运行经费主要构成为：办公费38.21万元、印刷费3万元、水电费7.81万元、邮电费7.16万元、物业管理费9.33万元、差旅费32.47万元、维修（护）费10.99万元、公务接待费1.03万元、劳务费2.24万元、委托业务费1.8万元、工会经费48.45万元、福利费53.02万元、公务用车运行维护费2.41万元、其他交通费用94.99万元、其他商品和服务支出46.16万元、办公设备购置费0.39万元。2020年机关运行经费较2019年增加较多的费用有：办公费增加5.76万元，物业管理费增加2.55万元、工会经费增加4.46万元；2020年较2019年减少较多的费用有：福利费减少9.72万元、水电费减少14.1万元、差旅费减少17.29万元。

（十一）政府采购支出情况

2020年黄石市财政局政府采购支出总额为257.6万元，其中政府采购货物支出126.25万元、政府采购工程支出74.03万元、政府采购服务支出57.32万元。授予中小企业合同金额257.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额257.6万元，占政府采购支出总额的100%。

（十二）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，黄石市财政局共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆，与去年持平。单位价值50万元以上通用设备2台，价值123.92万元。

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价，共涉及项目4个，资金147.5万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，2020年较好地完成了各项项目支出绩效目标。

本单位组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2020年本单位保证了日常工作的高效运转，实现了部门职能，有效实现了绩效目标。

附：2020年度市财政局部门整体绩效自评表

（二）部门决算中项目绩效自评结果

市财政局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个（涉密项目除外）。具体项目为：

1.“政府采购业务及政府采购电子商城购买服务经费”项目。年初预算为31.5万元，实际执行数27.88万元，完成预算88.51%。

项目主要产出和效果：2020年，全市政府采购规模512272万元，节约资金66633万元，节约率13%；其中，市直完成政府采购模90780万元，节约资金29580万元，节约率33%。2020年，我市有749户企业入驻商城，90%为中小企业和民营企业，2020年全市累计交易3602次，计划总金额为2469.5万元，成交总金额为2303.8万元，资金节约率为6.7%。实现了让信息多跑路、群众少跑腿。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：无。

附：2020年度政府采购业务及政府采购电子商城工作经费项目自评表

2.“绩效评价工作经费”项目。绩效评价工作经费调整后预算金额为16万元。实际执行数4.37万元，完成预算27.31%。

主要产出和效果：2020年绩效评价工作通过继续采取部门自评和第三方专业机构绩效评价相结合的方式，优化了项目资金使用结构，提升了项目资金使用效益，提高了各级预算单位绩效管理工作意识和业务管理水平。

发现的问题及原因：资金执行率较低，原因是组织市级第三方绩效评价时，优先使用向省厅争取的奖励资金支付。

下一步改进措施：今后将加大市直年初专项资金执行率，扩大绩效评价范围提升绩效管理质量。

附：2020年度绩效评价管理项目工作经费自评表

3.“财政监督检查经费”项目。调整后预算金额8万元。实际执行数4.73万元，完成59.13%。

主要产出和效果：2020年，我局共组织参与了40项专项检查，对240家单位开展了检查，发现违规问题230笔，涉及金额47507.31万元，清退违规资金25.22万元，追缴财政资金41.22万元。其中：纪委安排部署纪律作风检查共2项，发现问题线索127条，涉及金额6312.48万元，清退违规资金25.22万元，均已移交市纪委监委；落实中央重大政策检查共5项，发现问题线索82条，涉及金额40977.99万元；另开展日常监管检查33项，发现多个方面的问题，均交由有关单位及时进行整改。通过检查，进一步严肃了财经纪律，真正地发挥了财政监督的职能作用。

发现的问题及原因：2020年度，受新冠疫情和长时间管控措施影响下，中央、省、市年度重大检查项目无法按计划实施，导致年初项目经费预算时无法准确预计。

下一步改进措施：加大监督检查力度，扩大监督检查范围，不折不扣完成各项财政监督检查任务，合理、按时使用项目资金。

附：2020年度财政监督检查工作经费项目自评表

4.办公区域管理购买服务费用：年初预算92万元，全年使用项目资金90.72万元，结余资金1.28万元，完成预算98.61%。

主要产出和效果：办公区域环境干净整洁大方,提升了我局的形象；在疫情防控常态化要求下，保洁员每日定时对办公楼、附楼大厅、楼道、电梯及卫生间等区域进行消杀，保安每日对外来办事人员进行体温测量及登记工作，为服务对象提供一个安全卫生的环境。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：无。

附：2020年度办公区域管理购买服务费用项目自评表

（三）绩效评价结果应用情况

1、部门绩效评价结果应用情况

认真落实绩效评价管理信息公开要求。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

2、部门绩效评价结果拟应用情况

下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面：

 一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

 二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促进项目实现分类分级管理；立足于职能，围绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

（四）各支出功能分类科目(到项级)

例如：一般公共服务(类)，财政事务(款)，行政运行(项)。

（五）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（七）项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（八）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费、其他交通费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（九）机关运行经费：指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、2020年度部门决算公开表(详见附表)