黄石市财政局2019年部门决算公开

目录

　　一、黄石市财政局概况

　　（一）主要职责

　　（二）部门决算单位构成

　　二、黄石市财政局2019年部门决算情况说明

　　（一）收入支出决算总体情况说明

　　（二）收入决算情况说明

　　（三）支出决算情况说明

　　（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

　　（八）政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

　　（九）机关运行经费支出情况

　　（十）政府采购支出情况

　　（十一）国有资产占用情况

　　第三部分预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　（三）绩效评级结果应用情况

　　第四部分名词解释

　　第五部分2019年部门决算公开表(详见附表)

　　（一）收入支出决算总表

　　（二）收入决算表

　　（三）支出决算表

　　（四）财政拨款收入支出决算总表

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　（七）财政拨款“三公”经费支出决算表

　　（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　一、黄石市财政局概况

　　（一）主要职责

　　（一）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测经济形势，参与制定经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市级与城区（开发区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　（二）拟订和执行全市有关财政、财务、会计管理制度，并加强指导监督。

　　（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织实施。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复市直部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完善转移支付制度。负责市级预决算公开。

　　（四）按法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究，会同税务部门贯彻执行税收政策，提出税政建议。参与市级社会保障制度的研究制定，会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理办法，监督社会保障资金（基金）使用。管理市级社会保障资金（基金）财政专户。

　　（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定监管彩票资金，监管城市住房资金、住房保障资金和住房公积金。

　　（六）组织制定市级财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库财政业务，按规定管理国库现金。制订政府财务报告编制办法并组织实施。依法监督管理政府采购活动，负责制定市级政府采购管理制度并监督执行。

　　（七）拟订和执行市级政府国内债务管理制度和政策。依法制订地方政府债务管理制度和办法，防范债务风险。负责市政府债券的发行、使用、管理和监督偿还，指导城区（开发区）政府性债务管理工作。统一管理政府外债。负责组织和管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全市道路交通事故社会救助资金的监督管理工作。

　　（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市地方金融机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制订需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

　　（九）负责制订国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制订并组织实施企业财务制度。全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理的一体化。

　　（十）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与市级建设投资有关工作。

　　（十一）围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，按有关规定管理产业发展资金（基金）。

　　（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。管理、检查社会审计、会计、评估等中介机构及延伸检查相关单位会计信息质量。指导和推进全市注册会计师行业政治建设工作。

　　（十三）负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并组织实施全市票据管理制度。负责制订全市财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。

　　（十四）负责市级财政投资评审工作。

　　（十五）承办上级交办的其他事项。

　　（十六）职能转变：

　　1、完善政府预算体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协调机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性和协同性。

　　2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市级和城区（开发区）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市级和城区（开发区）财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实中央、省有关金融企业出资人职责和国有资产管理职能。

　　3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

　　（二）部门决算单位构成

　　黄石市财政局部门决算由局机关和纳入决算汇编范围的5个二级事业单位组成。截至2019年12月31日，黄石市财政局总编制148名，其中行政编制57名，参公事业编制85名，工勤编制6名。2019年末实有干部职工219人，其中在职131人、离休1人、退休69人、聘用人员18人。

      市财政局内设机构

市财政局二级事业单位

　　二、黄石市财政局2019年部门决算情况说明

　　（一）收入支出决算总体情况说明

　　黄石市财政局2019年度收入总计3801.85万元，2019年度收入较2018年决算数减少83.99万元，降幅2.16%。

　　黄石市财政局2019年度支出总计3519.29万元，2019年度支出较2018年决算数增加273.27万元，增幅8.42%。其中：基本支出2990.06万元，同比增加230.09万元，增幅8.34%，占全年总支出的84.96%；项目支出529.24万元，同比增加43.2万元，增幅8.89%，占全年总支出的15.04%。

　　（二）收入决算情况说明

　　黄石市财政局2019年度收入总计3801.85万元，同比减少83.99万元，降幅2.16%。其中：财政拨款收入(含省级专项拨款)3801.85万元，占全年收入的100%，同比下降2.16%；其他收入（含省级专项财政专户拨款）0万元。

　　（三）支出决算情况说明

　　黄石市财政局2019年度支出总计3519.29万元,同比增加273.27万元，增幅8.42%。其中：基本支出2990.06万元，同比增长8.34%；项目支出529.24万元，同比增长8.89%。

　　黄石市财政局2019年基本支出决算为2990.06万元，较2018年决算数增加230.09万元，增幅8.34%。按支出功能分类，财政事务支出2990.06万元，其他事务支出为0。

　　2019年项目支出（包括年初部门项目、省拨专项资金及年初结转和结余资金）决算为529.24万元，较2018年决算数增加43.2万元，增幅8.89%。2019年项目支出按支出功能分类，财政事务支出495.44万元，商贸事务支出为14.2万元，社会保障（抚恤）支出为14.6万元，农林水支出5万元。

　　（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　黄石市财政局2019年度财政拨款收入总计3801.85万元，同比减少2.16%。黄石市财政局2019年度财政拨款支出总计3519.29万元，同比增长8.42%。

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　黄石市财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算数为3519.29万元，较2018年支出决算数增加273.87万元，增幅8.44%。

　　按支出功能分类，财政事务支出决算为3485.49万元，较上年增加264.48万元；商贸事务支出为14.2万元，较上年增加14.2万元；社会保障和就业支出（抚恤）14.6万元，较上年增加14.6万元；农林水支出为5万元，较上年减少10.78万元。

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　黄石市财政局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2990.06万元，较上年增加230.09万元，增幅8.34%。

　　其中，人员经费支出2618.48万元，较上年增加180.23万元，增幅7.39%。人员经费主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离退休费、医疗费、住房公积金、职业年金、机关事业单位养老保险等支出；日常公用经费支出371.58万元，同比增加49.86万元，增幅15.5%。日常公用经费主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

　　（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

　　黄石市财政局2019年度“三公”经费财政拨款年度预算数为26万元，支出决算数为8.34万元，完成年初预算的32.08%。其中：

　　1.因公出国(境)费用年初预算10万元，支出决算为1.95万元，完成年初预算的19.5%。共计出国团队1次，出国人次1人。

　　2.公务用车购置及运行维护费年初预算4万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的62.5%，其中：公务用车购置费0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。公务用车运行维护费2.5万元，完成年初预算的62.5%。

　　3.公务接待费年初预算为12万元，支出决算为3.88万元，完成年初预算的32.33%，同比增加0.76万元，增幅24.36%。2019年黄石市财政局执行公务和招商等业务活动共计接待46批次，接待人数413人次。

　　2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年增加1.48万元，增幅21.57%，其中：因公出国（境）费用支出决算增加1.95万元，较去年增加1.95万元；公务用车购置及运行费支出决算减少1.25万元，降低33.33%；公务接待支出决算增加0.76万元，增幅24.36%;因公出国(境)费用较去年增加1.95万元是由于2019年有1人赴台湾省开展有轨电车项目考察学习。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是本单位2019年出行次数减少，相对应的油费减少;公务接待支出决算增加的主要原因是我局2019年有招商任务，外地公司来黄考察接洽投资的接待费用有所增加。

　　（八）政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

　　黄石市财政局无政府性基金预算财政拨款收入支出情况。

　　（九）机关运行经费支出情况

　　黄石市财政局2019年度机关运行经费支出371.58万元，比2018年增加49.86万元，增长15.5%。机关运行经费主要构成为：办公费32.45万元、印刷费5.64万元、水电费21.90万元、邮电费7.92万元、物业管理费6.78万元、因公出国（境）1.95万元、差旅费49.76万元、维修（护）费9.79万元、会议费0.4万元、公务接待费2.04万元、劳务费0.75万元、委托业务费0.6万元、工会经费43.99万元、福利费62.74万元、公务用车运行维护费2.50万元、其他交通费用95.03万元、其他商品和服务支出24.82万元、办公设备购置费0.65万元、捐赠费用1.79万元。2019年机关运行经费较2018年增加的原因是：水电费增加14.61万元，福利费增加52.88万元、差旅费增加17.48万元；2019年较2018年减少较多的费用有：印刷费减少5.14万元、物业管理费减少6.01万元、维修（护）费减少16.76万元、劳务费减少7.32万元。

　　（十）政府采购支出情况

　　2019年黄石市财政局政府采购支出总额为74.55万元，其中政府采购货物支出26.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出47.89万元。授予中小企业合同金额50.7万元，占政府采购支出总额的68%，其中：授予小微企业合同金额50.7万元，占政府采购支出总额的68%。

　　（十一）国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，黄石市财政局共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆，与去年持平。单位价值50万元以上通用设备2台，价值123.92万元。

　　三、预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况

　　我局组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，2019年部门决算全年支出3519.29万元，包括基本支出2990.06万元、项目支出529.24万元。其中，一般公共预算财政拨款基本支出调整后预算为3013.16万元，执行率为99.23%，一般公共预算财政拨款项目支出调整后预算为788.7万元，执行率为67.1%。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　市财政局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个（涉密项目除外），调整后预算金额为152万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

　　具体项目为：

　　1.“政府采购业务及政府采购电子商城购买服务经费”项目。年初预算为35万元，实际执行数28.85万元，资金执行率82.43%。

　　项目主要产出和效果：黄石市政府采购电子商城以“互联网+政府采购”为基础，集网上交易、网上服务、网上监管、支持实体经济于一体的。市直（含城区）行政事业单位预算金额50万元以下，规格标准统一、小额零星的通用类货物或服务项目，通过“电子商城”采用网上竞价和网上比价方式进行采购，零星、小额通用货物等都可以在电子商城上采购，采购时间由过去的最少15天时间缩短成现在最快1天、最长10天的时间。目前我市有915户企业入驻商城，90%为中小企业和民营企业，2019年全市累计交易4579次，计划总金额为5262.3万元，成交总金额为3458.5万元，资金节约率为34.28%，实现了让信息多跑路、群众少跑腿。

　　发现的问题及原因：无。

　　下一步改进措施：无。

　　2.“绩效评价工作经费”项目。绩效评价工作经费调整后预算金额为20万元。实际执行数4.4万元，资金执行率为22%。

　　主要产出和效果：2019年绩效评价工作继续采取部门自评和第三方专业机构绩效评价相结合的方式，其中部门自评项目支出7.9亿元，精准扶贫、保障性安居工程、排污费、城维费等重点民生项目涉及金额14.7亿元委托第三方专业机构实施绩效评价。

　　发现的问题及原因：资金执行率较低，原因是组织市级第三方绩效评价时，优先使用向省厅争取的奖励资金支付。

　　下一步改进措施：进一步细化预算编制管理，按时拨付资金，达到资金支出序时进度。

　　3.“财政监督检查经费”项目。调整后预算金额5万元。实际执行数4.21万元，资金执行率为80.43%。

　　主要产出和效果：2019年，我局共组织参与了11项专项检查，对442家单位开展了检查，发现违规问题1574个，涉及金额7630万元。其中：纪委安排部署纪律作风检查共6项，发现问题线索1426条，涉及金额361.3万元，均已移交市纪委监委。财政日常监管检查共3项，检查发现违规问题单位22家，共计查出各类违规问题金额7241.61万元。省市委重点工作专项检查2项，发现多个方面的问题，均交由有关单位及时进行整改。

　　发现的问题及原因：由于年度检查工作性质，导致部分差旅费等资金较年初编制预算时减少。

　　下一步改进措施：不折不扣完成各项财政监督检查任务，合理、按时使用项目资金。

　　4.办公区域管理购买服务费用：年初预算92万元，全年使用项目资金91.88万元，结余资金0.12万元，资金使用率达98.87%。

　　主要产出和效果：办公区域环境干净整洁大方、尤其是在省巡视组驻点期间很好的维持了办公秩序，提升了我局的形象。

　　发现的问题及原因：无。

　　下一步改进措施：无。

　　（三）绩效评价结果应用情况

　　（1）部门绩效评价结果应用情况

　　认真落实绩效评价管理信息公开要求。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

　　（2）部门绩效评价结果拟应用情况

　　下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面：

　　 一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

　　 二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促进项目实现分类分级管理；立足于职能，围绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

　　四、名词解释

　　（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　（二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

　　（四）各支出功能分类科目(到项级)

　　例如：一般公共服务(类)，财政事务(款)，行政运行(项)。

　　（五）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

　　（七）项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

　　（八）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费、其他交通费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　（九）机关运行经费：指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　五、2019年度部门决算公开表(详见附表)

黄石市财政局2019年部门决算公开表.xls