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黄石市财政局2018年部门决算公开

来源:黄石市财政局    时间:2019-09-26 09:28

  黄石市财政局2018年部门决算公开目录


  第一部分 黄石市财政局概况

  一、主要职责

  二、部门决算单位构成


  第二部分 黄石市财政局2018年部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表


  第三部分 黄石市财政局2018年部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

  八、机关运行经费支出情况

  九、政府采购支出情况

  十、国有资产占用情况

  十一、预算绩效管理工作开展情况


  第四部分 名词解释

  第一部分

  黄石市财政局概况

  一、主要职责

  (一)拟订和执行全市财政税收的发展战略、中长期规划及改革方案;参与制定有关综合经济政策;提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行市级与县(市)区财政与企业的分配政策。

  (二)拟订和执行全市财政、财务、会计管理制度并指导监督执行。

  (三)承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行;受市政府委托,向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况,向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算;组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复市直部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

  (四)负责政府非税收入管理和政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费,管理财政票据,按规定管理彩票市场和彩票资金。监督管理城市住房资金、住房保障资金和住房公积金。

  (五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度。指导和监督市级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定全市财政信息化建设管理制度和技术标准,指导全市财政信息化建设工作。

  (六)按照法律法规授权,组织起草税收政策调整方案,开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门贯彻执行税收政策,并提出税政建议。根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施负责再生资源企业的退税审核工作。

  (七)负责制定行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

  (八)负责制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

  (九)负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订市级建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。

  (十)参与全市社会保障制度的改革和政策及有关规范性文件的研究制定;分配和管理市级社会保障资金;会同有关部门拟订全市社会保障资金(基金)的财务制度和管理办法;监督社会保障资金的使用;负责市级社会保障资金(基金)财政专户的管理。

  (十一)拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策,依法制定地方政府债务管理制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府外债,制定和执行基本管理制度。负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。

  (十二)负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全市会计师事务所和市级会计代理记账机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。承担会计专业技术资格管理工作。

  (十三)监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。加强对中央和省下拨专款使用的监督和管理。

  (十四)负责市级财政投资评审工作。

  (十五)为大企业提供“直通车”服务。

  (十六)承办上级交办的其他事项。


  二、部门决算单位构成


  黄石市财政局部门决算由局机关和纳入决算汇编范围的6个二级事业单位组成。截至2018年12月31日,黄石市财政局总编制148名,其中行政编制57名,参公事业编制85名,工勤编制6名。2018年末实有干部职工202人,其中在职135人、离休1人、退休66人。

  黄石市财政局机构设置

序号

单   位   名   称

1

办公室(调研科、信息科)

2

政工科(机关党委办公室)

3

综合科(法规税政科)

4

预算科

5

国库科

6

行政政法科

7

教科文科

8

经济建设科

9

农业科

10

农村财政管理科(农村财政管理局)

11

社会保障科

12

企业科(商贸科)

13

金融科(国际科、市道路交通事故社会救助基金管理办公室)

14

会计科(行政审批服务科)

15

行政事业单位资产管理科

16

绩效评价科

17

注册会计师管理科

18

黄石市财政监督检查局

19

黄石市农业综合开发办公室

20

黄石市农村综合改革领导小组办公室

21

黄石市投融资和债务管理委员会办公室

22

黄石市国库集中收付局

23

黄石市非税收入管理局

24

黄石市政府采购管理办公室

25

黄石市预算编审中心

26

黄石市行政事业单位资产收益征管办公室

27

黄石市基本建设投资评审中心

  

  第二部分

  黄石市财政局2018年部门决算表


  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  注:本单位2018年无政府性基金预算财政拨款。


  第三部分

  黄石市财政局2018年部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  黄石市财政局2018年度收入总计3885.84万元,年初预算3303.4万元,较年初预算增加582.44万元。2018年度收入较2017年决算数增加255.15万元,增幅7.03%。其中:财政拨款收入(含省级专项拨款)3885.84万元,占全年收入的100%,同比增长7.03%;其他收入(含省级专项财政专户拨款)0万元。

  黄石市财政局2018年度支出总计3246.02万元,年初预算数为3303.4万元,较年初预算减少57.38万元。2018年度支出较2017年决算数增加39.7万元,增幅1.24%。其中:基本支出2759.97万元,同比增加15.48万元,增幅0.56%,占全年总支出的85.03%;项目支出486.04万元,同比增加24.22万元,增幅5.24%,占全年总支出的14.97%。


  二、收入决算情况说明

  黄石市财政局2018年度收入总计3885.84万元,同比增加255.15万元,增幅7.03%。其中:财政拨款收入(含省级专项拨款)3885.84万元,占全年收入的100%,同比增长7.03%;其他收入(含省级专项财政专户拨款)0万元。


  三、支出决算情况说明

  黄石市财政局2018年度支出总计3246.02万元,同比增加39.7万元,增幅1.24%。其中:基本支出2759.97万元,同比增长0.56%;项目支出486.04万元,同比增长5.24%。

  黄石市财政局2018年基本支出年初预算数为2868.4万元,决算数为2759.97万元,比年初预算数减少108.43万元,较2017年决算数增加15.48万元,增幅0.56%。按支出功能分类,财政运行支出2759.05万元,纪检监察事务0.92万元。

  基本支出主要用于:在职(含退养)人员、离退休人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、职业年金、机关事业单位养老保险等人员经费,局机关及下属二级单位办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护费)、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置费等日常公用经费支出。

  项目支出(包括年初部门项目、省拨专项资金及年初结转和结余资金)年初预算数435万元,决算数为486.04万元,比年初预算数增加51.04万元,较2017年决算数增加24.22万元,增幅5.24%。2018年项目支出按支出功能分类,财政事务支出459.12万元,商贸事务支出为2.51万元,农林水支出为15.78万元,金融支出8.63万元。


  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明


  黄石市财政局2018年度财政拨款收入总计3885.84万元,同比增长7.03%。黄石市财政局2018年度支出总计3246.02万元,同比增长1.24%。


  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明


  黄石市财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3303.4万元,支出决算数为3245.42万元,比年初预算数减少57.38万元,较2017年决算数增加174.74万元,增幅5.69%。

  按支出功能分类,一般公共服务支出决算为3221.01万元,较上年增加169.81万元;农林水支出为15.78万元,较上年减少3.72万元;金融支出8.63万元,较上年增加8.63万元。


  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明


  黄石市财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2759.97万元,较上年增加107.69万元,增幅4.06%。

  其中,人员经费支出2438.25万元,较上年增加151.29万元,增幅6.62%。人员经费主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离退休费、医疗费、住房公积金、职业年金、机关事业单位养老保险等支出;日常公用经费支出321.72万元,同比减少43.6万元,降幅11.93%。日常公用经费主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。


  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明


  黄石市财政局2018年度“三公”经费财政拨款年度预算为30万元,支出决算为6.86万元,完成年初预算的22.86%。其中:

  1、因公出国(境)费用年初预算10万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

  2、公务用车购置及运行维护费年初预算4万元,支出决算为3.75万元,完成年初预算的93.75%,其中:

  公务用车购置费0万元,本年度购置(更新)公务用车0辆,年末公务用车保有量1辆。

  公务用车运行维护费3.75万元,完成年初预算的93.75%。其中:燃料费1.54万元、维修费1.18万元、保险费用0.9万元、过桥过路费0.1万元、车辆年审费0.02万元。

  3、公务接待费支出决算为3.12万元,完成年初预算的19.5%,同比减少4.91万元,降幅61.15%。2018年黄石市财政局执行公务和招商等业务活动共计接待38批次,接待人数430人次。

  2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少13.63万元,降低66.52%,其中:公务用车购置及运行费支出决算减少0.25万元,降低6.25%;公务接待支出决算减少4.91万元,降低61.15%;因公出国(境)费用支出决算减少8.46万元。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是本单位2018年未购置新公务用车,且公车出行次数减少,故相关支出减少;公务接待支出决算减少的主要原因是我局切实贯彻落实《中央八项规定》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度,加强内部财务管理制度建设,严格控制压缩“公务接待费”的支出,做到厉行节约、务实勤俭。因公出国(境)费用支出决算为0是因为2018年度本单位无因公出国(境)人员。


  八、机关运行经费支出情况


  黄石市财政局2018年度机关运行经费支出321.72万元,比2017年减少43.6万元,下降11.93%。机关运行经费主要构成为:办公费35.08万元、印刷费10.78万元、水电费7.29万元、邮电费8.33万元、物业管理费12.79万元、差旅费32.28万元、维修(护)费26.55万元、会议费2.47万元、公务接待费2.82万元、劳务费8.07万元、工会经费40.33万元、福利费9.86万元、公务用车运行维护费3.75万元、其他交通费用91.84万元、其他商品和服务支出25.76万元、办公设备购置费3.6万元。2018年较2017年减少的原因是:工会经费减少23.95万元、福利费减少29.01万元,办公设备购置减少8.56万元,办公费增加5.7万元,维修费增加12.49万元,差旅费增加3.28万元。


  九、政府采购支出情况


  2018年黄石市财政局政府采购支出总额为60.13万元,其中政府采购货物支出25.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出34.71万元。授予中小企业合同金额60.13万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额60.13万元,占政府采购支出总额的100%。


  十、国有资产占用情况


  截至2018年12月31日,黄石市财政局共有车辆1辆,其中一般公务用车1辆,与去年持平。单位价值50万元以上通用设备2台,价值123.92万元。


  十一、预算绩效管理工作开展情况


  (一)预算绩效管理工作开展情况

  我局组织开展整体支出绩效评价,从评价情况来看,2018年部门决算全年支出3246.02万元,包括基本支出2759.97万元、项目支出486.04万元。其中,一般公共预算财政拨款基本支出调整预算为2893.49万元,执行率为95.39%,一般公共预算财政拨款项目支出调整预算为992.35万元,执行率为48.98%。

  (二)部门决算中项目绩效自评结果

  市财政局组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目3个(涉密项目除外),资金总量70万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

  具体项目为:

  1、政府采购及电子商城工作。年初预算35万元,全年使用项目资金28.85万元,结余6.15万元,资金使用率82.43%。

  主要产出和效果:2018年政府采购工作进一步扩大采购人自主权,提高政府采购效率。通过“电子商城”采用网上竞价和网上比价方式进行采购,大大缩短了采购时间,由过去的最少15天时间缩短成现在最快1天、最长10天。黄石市电子商城采购运行成效显著,商城供货商581家(90%为中小企业和民营企业),商品上架700个,全市预算单位采购累计7155次,采购计划总金额4685万元,完成采购计划总金额3032万元,资金平均节约率13%。

  发现的问题及原因:无。

  下一步改进措施:无。


  2、绩效评价工作。年初预算25万元,全年合计使用项目资金4.4万元,结余20.6万元,资金使用率达17.5%。

  主要产出和效果:一是开展业务培训。9月5日,召开了“市财政局预算编制暨预算绩效管理实务培训会”,邀请湖北经济学院刘望辉教授,对200多家市直预算单位进行授课,提高了各单位绩效管理工作实务水平。二是加强多方宣传。7月,印发《绩效管理工作手册》400册,向全市各预算单位宣传绩效管理知识,印刷费用合计2000元,在《财政与发展》省级杂志上,发文《黄石市全面实施预算绩效管理的做法和建议》,加强各单位绩效管理工作意识。三是绩效监控全覆盖。2019年预算单位381个项目支出绩效目标全部申报,总金额达20.1亿。2018年对部门预算中461个项目进行全面监控。绩效评价工作的评价范围再一次扩大,时效进一步缩短,实现项目支出评价的全覆盖。2018年绩效评价工作采取部门自评和第三方专业机构绩效评价相结合的方式,其中第三方专业机构绩效评价资金74299万元,主要项目是精准扶贫、文物保护资金、保障性安居工程、排污费等,项目支出绩效评价工作8月底全部完成。

  发现的问题及原因:资金执行率较低,原因是组织市级第三方绩效评价时,优先使用向省厅争取的奖励资金支付。

  下一步改进措施:进一步细化预算编制管理,按时拨付资金,达到资金支出序时进度。


  3、编制政务公开及财政监督检查工作经费。年初预算10万元,全年使用项目资金2.53万元,结余资金7.47万元,资金使用率达25.3%。

  主要产出和效果:我单位全年组织和参与中央、省、市纪律作风明察暗访专项检查、大冶市财政扶贫资金专项治理检查、会计信息质量监督检查、节日期间财务开支、财务报销专项检查等财政监督专项检查共计9次,对120家单位开展了重点检查。全年共计查出各类违规违纪资金11653.26万元,其中:参加省纪委组织的中秋、国庆期间明察暗访专项检查6364.81万元、大冶市财政扶贫资金专项治理2015.51万元、参加省纪委组织的春节期间全省地市纪律作风交叉检查1582.13万元、会计信息质量监督检查1492.98万元、市部分单位“中秋国庆”期间财务开支、财务报销等专项检查98.93万元、市“元旦春节”期间纪律作风明察暗访专项检查53.77万元,进一步规范财经纪律。

  发现的问题及原因:由于年度检查工作性质,导致部分差旅费等资金较年初编制预算时减少。

  下一步改进措施:不折不扣完成各项财政监督检查任务,合理、按时使用项目资金。


  第四部分

  名词解释

  一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

  二、其他收入:指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

  三、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

  四、各支出功能分类科目(到项级)

  例如:一般公共服务(类),财政事务(款),行政运行(项)。

  五、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  六、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

  七、项目支出:指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。

  八、“三公”经费:指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费、其他交通费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

  九、机关运行经费:指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。