黄石市财政局2017年部门决算公开

　　黄石市财政局2017年部门决算公开

　　目录

　　第一部分黄石市财政局概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分黄石市财政局2017年部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分黄石市财政局2017年部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

　　八、机关运行经费支出情况

　　九、政府采购支出情况

　　十、国有资产占用情况

　　十一、预算绩效管理工作开展情况

　　第四部分名词解释

　　第一部分

　　黄石市财政局概况

　　一、主要职责

　　（一）拟订和执行全市财政税收的发展战略、中长期规划及改革方案；参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市级与县（市）区财政与企业的分配政策。

　　（二）拟订和执行全市财政、财务、会计管理制度并指导监督执行。

　　（三）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复市直部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

　　（四）负责政府非税收入管理和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，按规定管理彩票市场和彩票资金。监督管理城市住房资金、住房保障资金和住房公积金。

　　（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度。指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定全市财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。

　　（六）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门贯彻执行税收政策，并提出税政建议。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施负责再生资源企业的退税审核工作。

　　（七）负责制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（八）负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

　　（九）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。

　　（十）参与全市社会保障制度的改革和政策及有关规范性文件的研究制定；分配和管理市级社会保障资金；会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务制度和管理办法；监督社会保障资金的使用；负责市级社会保障资金（基金）财政专户的管理。

　　（十一）拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。

　　（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全市会计师事务所和市级会计代理记账机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。承担会计专业技术资格管理工作。

　　（十三）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。加强对中央和省下拨专款使用的监督和管理。

　　（十四）负责市级财政投资评审工作。

　　（十五）为大企业提供“直通车”服务。

　　（十六）承办上级交办的其他事项。

　　二、部门决算单位构成

　　黄石市财政局部门决算由单位本级和纳入决算汇编范围的6个二级事业单位组成。黄石市财政局总编制148名，其中行政编制57名，参公事业编制85名，工勤编制6名。2017年末实有干部职工192人，其中在职127人、离休1人、退休64人。

黄石市财政局机构设置

• 第二部分
• 黄石市财政局2017年部门决算表
• 一、2017年部门收入支出决算总表            
• 二、2017年部门收入收入决算表
• 
• 三、2017年部门支出决算表
• 
• 四、2017年财政拨款收入支出决算总表
• 
• 五、2017年一般公共预算财政拨款支出决算表
• 
• 六、2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表
• 
• 七、2017年部门财政拨款“三公”经费支出决算表
• 
• 八、2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分

　　黄石市财政局2017年部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　黄石市财政局2017年度收入总计3630.69万元，同比增长8.68%。其中：财政拨款收入(含省级专项拨款)3551.56万元，占全年收入的97.82%，同比增长11.40%；其他收入（含省级专项财政专户拨款）79.13万元，占全年收入的2.18%，同比减少48.13%。

　　黄石市财政局2017年度支出总计3206.32万元，同比减少0.18%。其中：基本支出2744.49万元，占全年支出的85.6%，同比减少2.54%；项目支出461.82万元，占全年支出的14.4%，同比增长16.56%。

　　二、收入决算情况说明

　　部门2017年度收入总计3630.69万元，同比增长8.68%。其中：财政拨款收入3551.56万元，占全年收入的97.82%，同比增长11.40%；其他收入79.13万元，占全年收入的2.18%，同比减少48.13%。

　　三、支出决算情况说明

　　部门2017年基本支出2744.49万元，主要用于：在职、退养、离休、退休人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、职业年金、机关事业单位养老保险等人员经费，以及局机关及下属二级单位办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护费）、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置费等日常公用经费支出。

　　项目支出（包括年初部门项目、省拨专项资金及年初结转和结余资金）461.82万元，主要用于一般公共服务支出(类)和农林水支出。其中财政事务支出435.93万元，商贸事务支出为3.33万元，农林水支出为22.56万元。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款(含省级专项拨款)收入总计3551.56万元，同比增长11.40%。2017年度财政拨款支出总计3070.7万元，同比增长6.05%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出年度预算为2508.27万元(年初部门预算)，同比下降21.33%；支出决算为3070.70万元，同比增长6.05%。其中一般公共服务支出(类)支出决算为3051.20万元。一般公共服务支出中财政事务支出为3047.87万元，商贸事务支出为3.33万元；农林水支出为19.5万元。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2652.28万元，其中，人员经费支出2286.96万元，同比增长1.77%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、离休费、退休费、医疗费、住房公积金、职业年金、机关事业单位养老保险、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费支出365.32万元，同比增长11.51%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、其他资本性支出。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款年度预算为34万元，支出决算为20.49万元，完成预算的60.26%。其中：

　　1、因公出国(境)费用支出决算为8.46万元，完成预算的84.6%，较上年增加8.46万元。因公出国（境）组团2次，共2人次出国（境）。

　　2、公务用车购置及运行维护费支出决算为4万元，完成预算的100%，同比减少75.22%。其中：

　　公务用车购置费0万元，完成预算的0%，比预算增加(减少)0万元。本年度购置(更新)公务用车辆为0，年末公务用车保有量1辆。

　　公务用车运行维护费4万元，完成预算的100%。其中：燃料费0.5万元；维修费2.6万元；过桥过路费0.13万元；其他交通费0.73万元。

　　3、公务接待费支出决算为8.03万元，完成预算的40.15%，同比减少12.33%。2017年黄石市财政局执行公务和开展招商等业务活动共计接待145批次，接待人数1120人次。

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少3.77万元，降低15.58%，其中：公务用车购置及运行费支出决算减少11.1万元，降低73.58%；公务接待支出决算减少1.13万元，降低12.34%;因公出国(境)费用支出决算增加8.46万元。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是公车改革，我局公车数量减少，相关支出减少;公务接待支出决算减少的主要原因是我局切实贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度，加强内部财务管理制度建设，严格控制压缩“公务接待费”的支出，做到厉行节约、务实勤俭。因公出国(境)费用支出决算增加的主要原因是2017年有2笔因公出国（境）支出，参加由黄石市政府外事侨务办公室组织的经贸交流团，前往俄罗斯、哈萨克斯坦、塔吉克斯坦等国进行访问等公务活动以及参加由黄石市人大组织的经贸交流团，前往爱尔兰、丹麦、瑞典等国进行访问等公务活动。

　　八、机关运行经费支出情况

　　黄石市财政局2017年度机关运行经费支出365.32万元，比2016年增加37.69万元，增长11.50%。主要原因是：邮电费较2016年增加4.61万元，差旅费较2016年增加22.99万元，因公出国（境）费用较2016年增加8.46万元，培训费较2016年增加2.98万元。

　　九、政府采购支出情况

　　2017年黄石市财政局政府采购支出总额为91.61万元，其中政府采购货物支出44.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出47.57万元。授予中小企业合同金额78.46万元，占政府采购支出总额的85.64%，其中：授予小微企业合同金额78.46万元，占政府采购支出总额的85.64%。

　　十、国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，黄石市财政局共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆，与去年持平。无单位价值50万元以上通用设备或单价100万元以上专用设备。

　　十一、预算绩效管理工作开展情况

　　（一）预算绩效管理工作开展情况

　　市财政局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金50万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

　　我局组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，2017年部门决算全年支出3206.32万元，包括基本支出2744.49万元、项目支出461.82万元。其中，部门年初公共财政拨款基本支出预算执行率为98.82%、年初公共财政拨款项目支出预算执行率为34.8%。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　我局今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

　　1、政府采购业务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为15万元，执行数为8.88万元，完成预算的59.2%。主要产出和效果：项目工作（投入、过程、产出、效果）均按计划完成，年度绩效目标已达到，项目绩效评价准确、有力，提高了财政资金使用效益，增强了政府公信力，项目可持续性强，服务对象总体满意度高。发现的问题及原因：相关机构对政府采购业务流程不熟悉。下一步改进措施：一方面，主动上门开展相关业务培训和辅导服务工作；另一方面，对财政部门、预算管理部门、中介机构等开展多层次、多形式的基础理论和实务操作集中培训，提升政府采购队伍的整体素质和水平，适应新形势、开创新局面、取得新成绩。

　　2、编制政务公开工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为4.95万元，完成预算的49.45%。主要产出和效果：黄石市财政与编制政务公开网站公开财政专项资金30项，金额63725.79万元；公开市直各级各类行政事业机构423个、各类人员编制16227名；网上发布政务公开工作动态新闻39条，更新财政政务信息31条数据审核软件使用情况良好，接到网上咨询建议投诉件计25条，在规定时限内办理完结，咨询投诉件回复率达100%。发现的问题及原因：一是工作创新力度不够，对宣传力度和形式上创新思考不够；二是网站板块设置不够清晰。下一步改进措施：专项资金公开质量和数据要有新突破，推进政务公开宣传，进一步加强技术保障，重点关注财政专项资金是否有效使用。

　　3、绩效评价项目绩效自评综述：项目全年预算数为25万元，执行数为3.62万元，完成预算的14.5%。2017年绩效评价项目经费使用规范，项目工作按计划完成，年度绩效目标达到或者超额完成，对各级预算单位项目资金绩效评价准确、有力，提高了财政资金使用效益，增强了政府公信力，项目可持续性强，服务对象总体满意度高。发现的问题及原因：一是绩效管理指标没有标准化；二是绩效监督纠偏叫停不易实现；三是第三方机构独立性弱。进一步加强宣传培训工作。下一步改进措施：一是进一步完善项目绩效目标评审工作方式方法；二是进一步夯实绩效评价基础；三是进一步提高评价质量和结果运用；四是积极推进评价信息公开工作。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

　　四、各支出功能分类科目(到项级)

　　例如：一般公共服务(类)，财政事务(款)，行政运行(项)。

　　五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

　　七、项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

　　八、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费、其他交通费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　九、机关运行经费：指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。